Аффилированное лицо


Бесплатная юридическая консультация:

При этом устанавливается связь между лицами в имущественном и организационном понимании. Все последующие действия выполняются только при чёткой координации.

Задействованные лица оказывают непосредственное влияние друг на друга, что впоследствии сказывается на процессе формирования хозяйственных отношений.

Оглавление:

Данный термин появился вследствие перехода к рыночной экономике в условиях расширенных и осложнённых экономических связей между двумя хозяйствующими объектами. В качестве аффилированных лиц могут позиционироваться:

Все они могут оказывать непосредственное влияние на деятельность организации, принимая участие в управленческом процессе. В большинстве случаев аффилированному лицу принадлежит порядка десяти процентов всего имеющегося капитала фирмы.

Для юридических и физических объектов аффилированное лицо может быть неидентичным. К примеру, в первом случае таковым может оказаться член наблюдательного совета или же любого другого органа управления. Также им может оказаться лицо, которое выполняет полномочия исполнительного органа, представленного единолично.


Бесплатная юридическая консультация:

Кроме этого, аффилированным может называться лицо, которое имеет принадлежность к той же группе лиц, что и конкретное юридическое лицо. Если учредитель имеет полное право распоряжаться двадцатью процентами голосов или при условии, что он является непосредственным участником финансово-промышленной группы, это также позволяет ему позиционироваться в качестве аффилированного лица.

Для физических лиц аффилированными могут быть лица, которые принадлежат к группе, идентичной для отдельно взятого физического объекта. Ещё один вариант — это юридическое лицо, в котором объект уполномочен распоряжаться двадцатипроцентным количеством голосов. При этом они должны приходиться на голосующие акции или же составлять уставной капитал от общей доли юридического лица.

Данный термин имеет широкое применение в предпринимательском законодательстве. Важно помнить, что на аффилированных лиц ложится ответственность об уведомлении общественности в письменном виде о приобретаемых акциях с указанием их типов и количества. Причём сделать это необходимо в течение десяти дней после осуществления их покупки. Если этого не сделать, то вследствие таких мер обществу может грозить ущерб, который аффилированное лицо обязуется полностью возместить. Любое общество должно вести корректный учёт лиц такого типа. При этом выполнять это необходимо в соответствии со всеми нормами действующего законодательства.

Понятия аффилированные лица и группы лиц определяют неидентичную степень связей между отдельно взятыми субъектами с правовой точки зрения. Дело в том, что лица при этом не могут составлять единого субъекта права, в то время, как группа лиц обладает полной правосубъектностью. Однако это касается не всех предпринимательских отношений, а исключительно тех, которые имеют прямое отношение к сфере антимонопольного законодательства.

Исходя из этого, нетрудно сделать вывод, что аффилированные лица могут позиционироваться в качестве родового понятия, а группа лиц — в качестве видового.


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://bankspravka.ru/bankovskiy-slovar/affilirovannoe-litso.html

Что такое аффилированное лицо

Определение

Признаки аффилированного лица

— если физическое или юридическое лицо в силу определенного правового статуса (к примеру, статус гендиректора или управляющего фондом) имеет право отдавать обязательные для исполнения указания

— при наличии между физическими лицами определенных семейных связей (родственных отношений)

Аффилированное лицо юридического лица

— физическое лица или юридическое лица, имеющие право распоряжаться более 20% от общего числа голосов, доводящихся на голосующие акции или же составляющие уставный капитал вклад от доли юридического лица

— юридическое лицо, если оно является участником ФПГ (финансово-промышленной группы). «Процедура аффиляции» — процесс вхождения одной компании в структуру другой без изменения собственника. В этом случае, его аффилированным лицом также могут быть члены советов директоров, члены коллегиальных органов управления ФПГ и лица-участники ФПГ, имеющие полномочия исполнительных органов


Бесплатная юридическая консультация:

Аффилированное лицо физического лица

— юридическое лицо, где физ. лицо имеет право распоряжаться 20% от общего количества голосов, доводящихся на голосующие акции или же составляющие уставный капитал вклад от доли юридического лица.

Источник: http://www.kakprosto.ru/kakchto-takoe-affilirovannoe-lico

Список аффилированных лиц

В целях соблюдения главы 73 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (утв. Банком России 30.12.2014 № 454-П), Банк раскрывает информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.

АО «АЛЬФА-БАНК»

Генеральная лицензия Банка России №1326 от 16 января 2015 г. Альфа-Банк является частью консорциума «Альфа-Групп». Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами.

Что нужно знать о комиссии?

  1. Комиссия за конвертацию для всех пакетов услуг, кроме ПУ «Корпоративный», составляет 5% при выдаче наличных денежных средств с текущего счета, экспресс-счета или со счета «Мой сейф» через банкомат или кассу Альфа-Банка .
  2. При выдаче наличных денежных средств через банкомат или пункт выдачи стороннего банка * комиссия составляет:
    • 1,25% от суммы, включающей комиссию стороннего банка, min 150 руб. для ПУ «Базовый», «Он-Лайф» и «Эконом»;
    • 1% от суммы, включающей комиссию стороннего банка, min 150 руб. для ПУ «Класс!», «Оптимум», «Стиль», «Комфорт», «Максимум» и «Статус»;

    * Кроме ОАО «МДМ Банк», ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития», ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (МКБ), ОАО «Россельхозбанк», ОАО «Балтийский банк», (ОАО «Промсвязьбанк», АКБ «РОСБАНК»- возможно снятие только в валюте рубли.). Клиенты Альфа-Банка — держатели карт Visa и MasterCard могут снимать наличные в банкоматах этих банков на тех же условиях, что и в банкоматах Альфа-Банка .

Сумма комиссий рассчитывается в процентах от суммы списанных денежных средств, выраженных в валюте счета.

Источник: http://alfabank.ru/about/affiliated/


Бесплатная юридическая консультация:

Объявление

Приглашаем всех желающих на конференцию Bankir.ru о проблемах взаимодействия банков и МСБ

Аффилированные лица кредитных организаций

  • Регистрация: 19.06.2001
  • Сообщений: 69

Аффилированные лица кредитных организаций

В ст.45 ФЗ "Об ООО" говорится о члене Совета директоров Банка (Предправления и т.д.), его супруге, родителях, детях, братьях, сестрах и (или) их аффилированных лицах.

В ст.4 Закона РСФСР "О КОНКУРЕНЦИИ И ОГРАНИЧЕНИИ МОНОПОЛИСТИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ТОВАРНЫХ РЫНКАХ" имеется определение 1). аффилированных лиц юр. лица; 2). аффилированных лиц физ. лица, занимающегося предпринимательской деятельностью (как я понимаю — ПБОЮЛ).

  • Регистрация: 29.08.2001
  • Сообщений: 669

Комментарий

  • Регистрация: 09.06.2001
  • Сообщений: 336

я занимаю руководящую должность в одной компании (даже не имея доли), а моя жена в другой — компании аффилированные

Комментарий

  • Регистрация: 29.08.2001
  • Сообщений: 669

Комментарий

  • Регистрация: 19.06.2001
  • Сообщений: 69

Комментарий

  • Регистрация: 29.08.2001
  • Сообщений: 669

Комментарий

  • Регистрация: 03.04.2001
  • Сообщений: 422

Думаю, здесь законодателю было лень переписывать все еще раз, поэтому он назвал супругов, родителей и т.д. аффилированными.

черт, ерунда получилась.

Короче, это (на мой не особо пристальный взгляд)


Бесплатная юридическая консультация:

родители брата, сестры

дети братьев, сестер

Комментарий

  • Регистрация: 23.06.2000
  • Сообщений: 298

Комментарий

  • Регистрация: 29.08.2001
  • Сообщений: 669

А в остальном вроде все понятно!

Комментарий

  • Регистрация: 19.06.2001
  • Сообщений: 69

В пределах здравого смысла, конечно.

Комментарий

  • Регистрация: 16.11.2000
  • Сообщений: 93

А может я просто не понял вопроса?

åñïëàòíàÿ þðèäè÷åñêàÿ êîíñóëüòàöèÿ:

Комментарий

  • Регистрация: 19.06.2001
  • Сообщений: 69

Указанные лица признаются заинтересованными в совершении обществом сделки в случаях, если они, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) их аффилированные лица. (ну и так далее. )

Комментарий

  • Регистрация: 29.08.2001
  • Сообщений: 669

Я это уже говорил!

Вы занимаете руковод. должность в одной компании, жена- в другой!

Вы заинтересованы! Ну что тут не понятного!

Комментарий

  • Регистрация: 16.11.2000
  • Сообщений: 93

У члена правления аффилированных лиц по действующему законодательству быть не может если он не явл. ни юр.лицом, ни физ.лицом предпринимателем. У него могут быть только родственники.


Бесплатная юридическая консультация:

Комментарий

  • Регистрация: 28.06.2001
  • Сообщений: 19

Комментарий

  • Регистрация: 02.03.2001
  • Сообщений: 2271

Комментарий

  • Регистрация: 19.09.2001
  • Сообщений: 79

коллегиального органа управления этого юридического лица,

финансово-промышленной группы, в которое входит это лицо

а также финансово-промышленной группы, в состав которой входит это

юридическое лицо, а также лицо, осуществляющее полномочия его

единоличного исполнительного органа


Бесплатная юридическая консультация:

количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли),

составляющие уставный (складочный) капитал данного юридического лица

распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся

на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал

данного юридического лица


Бесплатная юридическая консультация:

Комментарий

  • Регистрация: 28.06.2001
  • Сообщений: 19

Комментарий

  • Регистрация: 02.03.2001
  • Сообщений: 2271

Комментарий

  • Регистрация: 19.09.2001
  • Сообщений: 79

В общем, все физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность;

Комментарий

  • Регистрация: 15.08.2001
  • Сообщений: 64

В свете ст. 11.1 закона о банках единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа, гл. бухгалтер . не вправе занимать должности в других организациях . являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер .

Определение аффилированных лиц было дано выше.

Таким образом, если Зам. Пред. (гл. бух.) являются директорами фирм, которые являются участниками Банка, но владлеют менее 20 % — являются ли эти фирмы аффилированными лицами Банка и нарушаем ли мы ст. 11.1. закона о Банках?

Для этого надо выяснить какие юридические лица являются аффилированными юр. лицами по отношению к Банку (вот тут-то и самое интересное, и непонятное, по крайней мере для меня)


Бесплатная юридическая консультация:

Смотрим, какие юр. лица являются аффилированными по отношению к Банку (ФЗ о конкуренции) .

— лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо.

Возникает вопрос, какие юр. лица принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит Банк (стало быть они являются аффилированными по отношению к Банку)

В том же законе о конкуренции дано определение группы лиц:

группа лиц — группа юридических и (или) физических лиц, применительно к которым выполняется одно или несколько следующих условий:


Бесплатная юридическая консультация:

лицо или несколько лиц совместно в результате соглашения имеют право прямо или косвенно распоряжаться более чем 50 процентами от общего кол-ва головос, приходящихся на акции (доли, вклады), составляющие уставный капитал юр. лица. — вроде с этим все нормально, далее

лицо или несколько лиц получили возможность на основании договора или иным образом определять решения, принимаемые другим лицом или лицами, в том числе определять условия ведения другим лицом предпринимательской деятельности, либо осуществлять полномочия исполнительного органа других лиц или лица на основании договора;

лицо имеет право назначать единоличный исполнительный орган и (или) 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа юр. лица . ;

физическое лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа юр. лица и т.д.

Комментарий

  • Регистрация: 19.09.2001
  • Сообщений: 79

Следовательно Ген. директор может быть Зам. Предом или Гл. бухом Банка


Бесплатная юридическая консультация:

Комментарий

  • Регистрация: 08.02.2002
  • Сообщений: 966

Вопрос первый. Когда будет программное обеспечение?

Вопрос второй. Являются ли супруги, дети, братья, сестры Председателя правления, членов правления и Совета Банка аффилированными лицами КО?

Вопрос третий. Порядок присвоения индивидуального кода аффилированного лица (ИКАЛ).

Комментарий

  • Регистрация: 01.02.2002
  • Сообщений: 1026

Ответить на вопрос второй затрудняюсь (по той же причине — сама еще не изучила Положение досконально, да и трудности с этим, боюсь, будут большие: уж больно мудрено написано)

Ответ на вопрос третий: ИМХО скорее всего, программа сама и будет присваивать (как это делает программа для составления списка участников КО)


Бесплатная юридическая консультация:

Комментарий

  • Регистрация: 08.02.2002
  • Сообщений: 966

Коллега! Рад, что Вы откликнулись, однако, боюсь, проблемы нас настигнут раньше, чем 1 июля. Если у Вас собрание акционеров (или участников) уже прошло, то можно сказать, что Вам повезло. Если нет, то в 10-ти дневный срок ЦБ придется уведомлять уже по новым аффилированным лицам и в соответствии с новой формой. И потом, если к Вам после 26 апреля придет проверка и потребует составленный по новому список аффилированных лиц, то предъявлять им придется именно новый, поскольку приступить к ведению аффилированных лиц по 184-П КО должны в течение месяца с момента вступления в силу 184-П, а вступает оно в силу с момента опубликования — 26 марта 2002 года (Вестник -№ 15 (593)). Так что присваивать коды и разбираться с основаниями придется очень даже скоро.

Комментарий

  • Регистрация: 19.03.2002
  • Сообщений: 45

Мы и раньше головы грустно склоняли именно над этой статьей, а теперь (((

Комментарий

  • Регистрация: 08.02.2002
  • Сообщений: 966

Коллега, а по поводу родственников Председателя, членов Правления и Совета, что Вы думаете — являются они аффилироваными лицами Банка или нет?

Комментарий

  • Регистрация: 19.03.2002
  • Сообщений: 45

По поводу необходимости предосталения списка аффилированных лиц в случае проведения общего собрания: я сомневаюсь, что с Вас могут потребовать предоставить этот список до 1 июля, т.к.

— формат электронного обмена между КО и ЦБ еще не готов ине доведен до ТУ и КО, а значит предоставить список в электронном варианте вы не сможете,


Бесплатная юридическая консультация:

— и потом, ведь п. 6.2. Положения утрачивают силу письмо №76-Т, согласно требованиям которого Вы и представляли списки и изменения к ним в ТУ ЦБ.

Но это мое частное мнение, советую по этому вопросу проконсультироваться в Вашем ТУ.

По вопросу о родственниках членов Исполнительного и наблюдательного органов: я бы построила цепочку рассуждений таким образом

— родственники (допустим) Председателя и сам Председатель это группа лиц (при условии, что все они участники или работники КО). А группа лиц (подобная вышеописанной) является аффилированным лицом КО.

Комментарий

  • Регистрация: 08.02.2002
  • Сообщений: 966

— и потом, ведь п. 6.2. Положения утрачивают силу письмо №76-Т, согласно требованиям которого Вы и представляли списки и изменения к ним в ТУ ЦБ.


Бесплатная юридическая консультация:

Да, 76-Т утрачивает силу, но по нему и в соответствии с 889-У ЗАО предоставляли списки аффилированных лиц в конце года в течение 30-ти дней января, а по 184-П Банки предоставляют изменившиеся списки в течении 10 дней с момента внесения изменений (а изменения в течении 3-х дней с момента наступления или изменения основания), так что по собранию акционеров уведомлять придется новыми списками. Может только в виде текстового документа, но потребовать очень даже могут.

По поводу Председателя с сородичами. В Положении четко написано, кто входит в группу и нет указаний, что данная группа и каждый её член является аффилированными лицами КО в зависимости от места работы и должности ими занимаемыми — именно это меня тревожит — нечеткая формулировка, которая охватывает большой круг лиц и не дает никаких ссылок и развернутых определений.

Комментарий

  • Регистрация: 19.03.2002
  • Сообщений: 45

Я не согласна с тем, что в Положении (а точнее в законе №948-1 ФЗ) "четко написано, кто входит в группу лиц".

Было бы это так — у нас бы не было вопросов.

Обратимся к закону: аффилированное лицо — физ-лицо или юр-лицо, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.


Бесплатная юридическая консультация:

Как вариант решения проблемы, я предложила составлять группы лиц, связанных родственными связями из состава участников и работников КО.

Хотя, действительно, жена Председателя (не участница и не сотрудник банка) вполне имеет возможность "оказывать влияние на деятельность" банка своего мужа.

Мне кажется, надо быть весьма осторожными при определении состава группы, дабы в дальнейшем не нажить себе новую головную боль, т.к. сдается мне антимонопольное законодательство будет только ужесточаться.

Комментарий

Пользователи, просматривающие эту тему

При использовании материалов гиперссылка на Bankir.ru обязательна.

Copyright © 2018 vBulletin Solutions, Inc. All rights reserved.


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://bankir.ru/dom/forum/%D0%B4%D0%B5%D0%BF%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B0%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82-%D1%81%D0%BE%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B6%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D1%8F-%D0%B1%D0%B8%D0%B7%D0%BD%D0%B5%D1%81%D0%B0/%D1%8E%D1%80%D0%B8%D0%B4%D0%B8%D1%87%D0%B5%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B5-%D0%B2%D0%BE%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%81%D1%8B/14597-%D0%B0%D1%84%D1%84%D0%B8%D0%BB%D0%B8%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%BD%D1%8B%D0%B5-%D0%BB%D0%B8%D1%86%D0%B0-%D0%BA%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%82%D0%BD%D1%8B%D1%85-%D0%BE%D1%80%D0%B3%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%B9

Добро пожаловать на сайт Мособлбанка!

Выберите в списке интересующий Вас регион.

В дальнейшем Вы всегда можете изменить выбранный регион в верхней части сайта.

Во время следующего посещения регион будет выбран автоматически.

Выберите регион из списка ниже:


Бесплатная юридическая консультация:

(круглосуточно, звонок по России бесплатный)

(круглосуточно для звонков из-за границы)

  • Интернет-банкинг
  • – Для физических лиц
  • – Для юридических лиц

Аффилированные лица

© ПАО МОСОБЛБАНК, 2017

Генеральная лицензия Банка России № 1751

Местонахождение Банка: Российская Федерация,, город Москва, улица Большая Семёновская, дом 32, строение 1


Бесплатная юридическая консультация:

Телефон: , , факс:

Содержание сайта не является публичной офертой

Источник: http://mosoblbank.ru/about/disclosure/affiliates/

Аффилированные лица банка

Хотите задать вопрос по продуктам и услугам Банка?

Пропустили платеж по кредиту?

ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».

Генеральная лицензия № 316 Банка России от 15 марта 2012 г.

Юридический адрес:, г. Москва, улица Правды, д. 8, кор.1

Уважаемый Клиент, сегодня Банк Хоум Кредит проводит плановые работы по обновлению программного обеспечения для усовершенствования процессов обслуживания. Информацию о продуктах и услугах Банка Вы сможете найти на нашем сайте: www.homecredit.ru. Также, в период обновлений наши Специалисты смогут ответить на Ваши вопросы в социальных сетях:

Для получения информации по Вашему договору, пожалуйста, обратитесь к нам завтра в это же время. Приносим свои извинения за временные неудобства.

Источник: http://www.homecredit.ru/inv/facts_af.php

Аффилированные лица АО

— Лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо (в соответствии с той же статьей группа лиц — это лицо или несколько лиц, которые совместно в результате соглашения (согласованных действий) имеют право прямо или косвенно распоряжаться (в том числе на основании договоров купли-продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или иных сделок) более чем 50% от общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица, а также ряд иных лиц, которые будут описаны ниже. Под косвенным распоряжением голосами юридического лица понимается возможность фактического распоряжения ими через третьи лица, по отношению к которым первое лицо обладает вышеуказанным правом или полномочием).

— Лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного юридического лица.

— Юридические лица, в которых такое юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал этого юридического лица.

— Если такое юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы (правление), а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы (директор, генеральный директор).

— лицо, являющееся участником группы юридических лиц, по предложению которой избрано более 50% состава совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц;

— лицо, являющееся участником группы лиц, состоящей из физических лиц, их супругов, родителей, детей, братьев, сестер и лиц, предложенных одним и тем же юридическим лицом, которая составляет более 50% состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц;

— Одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) юридические лица, имеющие право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более чем 50% голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал каждого из двух и более юридических лиц.

— лицо, являющееся участником группы лиц, состоящей из физических лиц, их супругов, родителей, детей, братьев, сестер и юридических лиц, имеющей право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более чем 50% голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал каждого из двух и более юридических лиц;

— Физические и (или) юридические лица, имеющие право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более чем 50% голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал одного юридического лица, и одновременно данные физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляющие более 50% состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица.

— одновременно данные физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляющие более 50% состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица;

— лицо, являющееся одним из участников группы лиц, состоящей из юридических лиц, которая имеет право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более чем 50% голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал одного юридического лица;

— одновременно лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляющие более 50% состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица;

— Юридические лица, являющиеся участниками одной финансово-промышленной группы.

— дату наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом акционерного общества в соответствии с законодательством РФ;

— основание, в силу которого лицо является аффилированным лицом акционерного общества в соответствии с законодательством РФ (при наличии двух и более оснований аффилированности в списке должны быть перечислены все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом акционерного общества в соответствии с законодательством РФ).

— иные акционерные общества ежегодно не позднее 30 дней после окончания отчетного года. Список аффилированных лиц в данном случае составляется на дату окончания отчетного года.

— Данная организация контролирует или оказывает значительное влияние на другую организацию.

— Организация или физическое лицо контролирует другую организацию, когда такая организация или физическое лицо имеет право:

— распоряжаться (непосредственно или через свои дочерние общества) более чем 50% голосующих акций акционерного общества или более чем 50% уставного (складочного) капитала общества с ограниченной ответственностью;

— распоряжаться (непосредственно или через свои дочерние общества) более чем 20% голосующих акций акционерного общества или более чем 20% уставного (складочного) капитала общества с ограниченной ответственностью и имеет возможность определять решения, принимаемые в этих обществах.

— виды операций с ним;

— объем операций каждого вида (в абсолютном или относительном выражении);

— стоимостные показатели по не завершенным на конец отчетного периода операциям;

— использованные методы определения цен по каждому виду операций с ним.

— снимает имеющееся несоответствие между понятием группа лиц, которое используется в антимонопольном законодательстве, и понятием аффилированные лица, применяемым в основном в корпоративных отношениях.

— осуществление полномочий единоличного исполнительного органа юридического лица;

— осуществление лицом полномочий члена совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, контрольного или надзорного органа юридического лица, если при этом указанное лицо способно оказывать влияние на принятие решений указанного юридического лица.

©Центр управления финансами. Все права защищены. Публикация материалов

разрешается с обязательным указанием ссылки на сайт. Контакты

Источник: http://center-yf.ru/data/ip/affilirovannye-lica-ao.php

ГЛАВБУХ-ИНФО

16 января 2018 г.

Учетная ставка ЦБ:

Типовые бланки

Полезности

Бухгалтерский учет

Налоговый учет

Управленческий учет

Классификаторы

Аффилированные лица – это лица (физические и/или юридические), которые имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые по вопросам деятельности индивидуального предпринимателя или юридического лица.

Понятие «аффилированные лица» определено Законом РСФР №от 22.03.1991 года «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».

К аффилированным лицам юридического лица относятся:

• члены его Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления;

• члены его коллегиального исполнительного органа или лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа;

• лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

• другие юридические лица, в которых данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

Для юридического лица — участника финансово-промышленной группы, аффилированными лицами являются также:

• члены Советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления других участников этой финансово-промышленной группы;

• коллегиальных исполнительных органов, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов других участников этой финансово-промышленной группы.

Аффилированными лицам индивидуального предпринимателя являются юридические лица, в которых данный индивидуальный предприниматель имеет право распоряжаться более чем 20 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данных юридических лиц.

Кроме того, для юридического лица и индивидуального предпринимателя аффилированными являются также лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо или индивидуальный предприниматель. В данном случае под группой лиц следует понимать круг юридических и/или физических лиц, связанных между собой по критериям, определенным Законом от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции».

В частности, группой лиц являются:

1. Хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и юридическое лицо (физическое лицо), имеющее в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, более чем 50 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).

2. Хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и юридическое лицо (физическое лицо), если такое физическое лицо или такое юридическое лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).

3. Хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и юридическое лицо (физическое лицо), если такое физическое лицо или такое юридическое лицо на основании учредительных документов этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства) или заключенного с этим хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством) договора вправе давать этому хозяйственному обществу (товариществу, хозяйственному партнерству) обязательные для исполнения указания.

4. Хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство), в котором более чем 50 % количественного состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета, совета фонда) составляют одни и те же физические лица.

5. Хозяйственное общество (хозяйственное партнерство) и юридическое лицо (физическое лицо), если по предложению такого физического лица или такого юридического лица назначен или избран единоличный исполнительный орган этого хозяйственного общества (хозяйственного партнерства).

6. Хозяйственное общество и юридическое лицо (физическое лицо), если по предложению такого физического лица или такого юридического лица избрано более чем 50 % количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) этого хозяйственного общества.

7. Физическое лицо, его супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры.

8. Лица, каждое из которых по какому-либо признаку, из указанных в пунктах 1 — 7, входит в группу с одним и тем же лицом, а также другие лица, входящие с любым из таких лиц в группу по какому-либо признаку, из указанных в пунктах 1 – 7.

9. Хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство), физические лица и (или) юридические лица, которые по какому-либо из признаков, указанных в пунктах 1 – 8, входят в группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем 50 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).

Организации (кроме кредитных), составляющие отчетность, обязаны раскрывать информацию о лицах, связанных с данной организацией, в том числе аффилированных с ней лицах, в порядке, установленном ПБУ 11/2008 «Информация о связанных сторонах».

В соответствии с положениями нормативного акта Банка России № 307-П от 20.07.2007 года «О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитной организации», аффилированными лицами кредитной организации являются:

• физические лица — члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, члены коллегиального исполнительного органа кредитной организации;

• физическое лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации;

• юридические /физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной организации;

• юридическое лицо, в котором данная кредитная организация имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица;

• юридические /физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация. При этом в данном случае группа лиц для кредитной организации это:

1) кредитная организация и физическое/ юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо имеет в силу своего участия в этой кредитной организации либо в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, более чем 50 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале этой кредитной организации,

хозяйственное общество (товарищество) и кредитная организация, если кредитная организация имеет в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе) либо в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, более чем 50 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества);

2) хозяйственные общества (товарищества) (одним из которых является кредитная организация), в которых одно и то же физическое/юридическое лицо имеет в силу своего участия в этих хозяйственных обществах (товариществах) либо в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, более чем 50 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале каждого из этих хозяйственных обществ (товариществ);

3) кредитная организация и физическое лицо, если такое физическое лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа этой кредитной организации,

хозяйственное общество и кредитная организация, если такая кредитная организация осуществляет функции единоличного исполнительного органа этого хозяйственного общества;

4) кредитная организация и физическое/юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо на основании учредительных документов этой кредитной организации или заключенного с этой кредитной организацией договора вправе давать этой кредитной организации обязательные для исполнения указания,

хозяйственное общество (товарищество) и кредитная организация, если кредитная организация на основании учредительных документов этого хозяйственного общества (товарищества) или заключенного с этим хозяйственным обществом (товариществом) договора вправе давать этому хозяйственному обществу (товариществу) обязательные для исполнения указания;

5) хозяйственные общества (товарищества) (одним из которых является кредитная организация), в которых одно и то же физическое/юридическое лицо на основании учредительных документов этих хозяйственных обществ (товариществ) или заключенных с этими хозяйственными обществами (товариществами) договоров вправе давать этим хозяйственным обществам (товариществам) обязательные для исполнения указания;

6) кредитная организация и физическое/юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица назначен или избран единоличный исполнительный орган этой кредитной организации,

хозяйственное общество и кредитная организация, если по предложению кредитной организации назначен или избран единоличный исполнительный орган этого хозяйственного общества;

7) хозяйственные общества (одним из которых является кредитная организация), единоличный исполнительный орган которых назначен или избран по предложению одного и того же физического/юридического лица;

8) кредитная организация и физическое/юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица избрано более чем 50 % количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) этой кредитной организации,

хозяйственное общество и кредитная организация, если по предложению такой кредитной организации избрано более чем 50 % количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) этого хозяйственного общества;

9) хозяйственные общества (одним из которых является кредитная организация), в которых более чем 50 % количественного состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) избрано по предложению одного и того же физического/юридического лица;

10) хозяйственные общества (одним из которых является кредитная организация), в которых более чем 50 % количественного состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) составляют одни и те же физические лица;

11) лица, каждое из которых по какому-либо указанному выше основанию, входят в группу с одним и тем же лицом, а также другие лица, входящие с любым из таких лиц в одну группу по какому-либо указанному выше основанию. Кредитная организация должна являться участником какой-либо взаимосвязи из указанных в настоящем подпункте;

12) кредитная организация, физические и (или) юридические лица, которые по какому-либо из указанных выше признаков входят в одну группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в этой кредитной организации или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем 50 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале этой кредитной организации,

хозяйственное общество (товарищество), физические и (или) юридические лица (одним из которых является кредитная организация), которые по какому-либо из указанных выше признаков, входят в одну группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в этом хозяйственном обществе (товариществе) или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем 50 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества).

13) Физическое лицо, признаваемое группой лиц с физическим лицом, принадлежащим к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, включается в список аффилированных лиц кредитной организации, при условии, что в отношении данного физического лица или его супруга, родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных), полнородных и неполнородных братьев и сестер выполняется хотя бы одно из перечисленных выше условий отнесения к группе лиц с хозяйственным обществом (товариществом).

Кредитные организации представляют в Банк России отчетность по формам»Список аффилированных лиц» и по форме»Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация» в порядке, установленном Указанием Банка России № 2332-У от 12.11.2009 г.

Подписаться на новости:

Наши партнеры

Copyright ©18 ГЛАВБУХ-ИНФО все права защищены

Источник: http://glavbuh-info.ru/index.php/sprav/56

Аффилированные лица

Аффилированными лицами Банка являются: участники Банка, члены Совета Банка, члены Правления Банка, Председатель Правления, Главный бухгалтер, иные лица в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

  1. Главная
  2. Корпоративное управление
  3. Аффилированные лица

Для частных лиц

  • Москва, Ленинский проспект, 15а
  • (бизнес-центр Gorky Park Tower)
  • Пн–Пт: 9:30–19:30
  • (по России)
  • (Москва)
  • WhatsApp:
  • Viber, Telegram: VestaBank

Лицензия ЦБ РФ № 2368 от 23.04.2012 на осуществление банковских

операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

Банк «ВЕСТА» — участник государственной системы

Источник: http://ibv.ru/o-banke/korporativnoe-upravlenie/affilirovannye-lica

Аффилированные лица понятие и виды. Список аффилированных лиц ООО и ОАО

Институт аффилированных лиц — достаточно новое явление как в теоретическом, так и в практическом плане. В статье раскрывается само определение и сфера его применения.

Будет также уделено внимание правилам учета данной категории, ответственности за их невыполнение, а также взаимоотношениям основных и дочерних организаций.

Аффилированные лица. Понятие и виды

Само словосочетание возникло в русском языке в 90-е годы. Впервые понятие аффилированного лица упоминалось в 1992-м году в приложении к Указу Президента РФ. В нем шла речь об инвестиционных фондах. В широком смысле аффиляция подразумевает приближенность к чему-либо, поскольку английский глагол to affiliate, от которого происходит слово, употребляется в значении «присоединяться, соединяться».

Также этот термин можно трактовать как вступление в членство. Аффилированные лица в той или иной степени оказывают влияние друг на друга, будь то хозяйственная или экономическая деятельность. В общей сложности они представляют собой определенную группу.

Законодательное отражение этот термин нашел в 1995-м году, а официальное определение появилось лишь в 1998-м году в результате внесения изменений в Закон о конкуренции. Аффилированные лица – это граждане или предприниматели, которые могут оказывать влияние на предпринимательскую деятельность других людей или компаний. Существуют некоторые аспекты, в соответствии с которыми субъект считается контролирующим по отношению к организации. Аффилированные лица ОАО – это граждане или предприниматели:
  • Имеющие в распоряжении более 20% голосующих акций. При этом аффилированные лица Акционерного общества обладают возможностью воздействовать на на процесс принятия решений в этой организации.
  • Имеющие в распоряжении более 50% голосующих акций.

Считается, что физическое лицо способно оказать серьезное воздействие на организацию, обладая возможностью участвовать в принятии решений, даже не контролируя ее деятельность.

Законодательная база

Статья 4 ФЗ, как было выше сказано, определяет, что такое аффилированные лица. Кроме того, нормативный акт расшифровывает и возможный состав данной категории. В список аффилированных лиц в первую очередь входят субъекты, тесно связанные с механизмом контроля.

К ним могут быть отнесены держатели крупного пакета голосующих акций, непосредственные участники процесса управления предприятием. Аффилированность подразумевает, как правило, возможность одностороннего воздействия одной стороны хозяйственно-экономической деятельности на другую.

Следует подчеркнуть, что имеются в виду отношения, носящие не имущественный, а именно управленческий характер. Имущественную зависимость можно, скорее, определить как следствие, а вовсе не условие возникновения зависимости от контроля. Не последнюю роль в данном вопросе играют взаимоотношения родственного характера.

Классификация

Согласно Закону о конкуренции, аффилированные лица могут быть у:

— один из владельцев данного юридического лица;

— член какого-либо органа управления (например, совета директоров);

— лица, имеющие в своем распоряжении не менее 20% от всего количества решающих акций;

— организация, в которой рассматриваемый субъект получает право распоряжаться количеством голосов, превышающим 20% от общего;

— сторона, осуществляющая полномочия единоличного органа.

2. Физического лица, ведущего предпринимательскую деятельность:

— граждане, которые относятся к той же самой группе, что и данный субъект;

— организация, в которой рассматриваемый предприниматель вправе распоряжаться 20% и более от всего количества голосов, выраженных решающими акциями, вкладами, долями в уставном капитале.

3. Предпринимателей-участников финансово-промышленных групп:

— члены наблюдательных органов либо советов директоров;

— коллегиальные управленческие структуры;

— субъекты, которые осуществляют полномочия единоличных подразделений группы.

Сфера применения данной категории

Категорию аффилированных лиц достаточно часто можно встретить не только в теоретической, но и в практической части деятельности предпринимателей. Между тем, как практика показывает, многие не имеют четкого представления о данной категории. Это, в свою очередь, часто становится причиной достаточно серьезных ошибок в процессе экономической деятельности субъекта. Преимущественно термин «аффилированные лица» ассоциируется с корпоративным правом. Чаще всего он используется при:

  • процессе выявления лиц, заведомо имеющих интерес в действиях общества, которые предположительно приведут к заключению сделки;
  • идентификации директоров, обладающих правом решающего голоса в отношении интересующей их сделки, которую намерено совершить открытое акционерное общество с численностью участников свыше тысячи;
  • определении перечня субъектов, о которых хозяйственному обществу должны быть предоставлены сведения;
  • процессе установления лиц, предоставление информации о которых обязано обеспечить акционерное общество;
  • определении перечня участников, преодолевших тридцатипроцентный рубеж в ходе приобретения акций ОАО; в этом случае должны соблюдаться определенные процедуры, ход которых регулируется законодательно.

Взаимоотношения основного общества с дочерним

Как взаимодействуют аффилированные лица? Пример таких отношений можно рассмотреть, взяв преобладающее (основное) общество и дочернее (зависимое от главного). При создании последнего компания получает широкие возможности увеличить объем своей деятельности. Главное отличие основного общества от филиалов — юридическая самостоятельность.

Обязанности

Аффилированные лица имеют не только права и возможности. В силу своего статуса они обладают рядом обязанностей. В первую очередь им вменяется поставить в известность общество о принадлежащих им акциях. Это необходимо делать в письменной форме и с указанием оговоренных подробностей (точное количество, типы бумаг и т. д.).

Информация должна поступить в определенный срок с момента приобретения акций в собственность. Несмотря на то что не предусмотрена ответственность таких лиц перед законом в связи с непредоставлением в течение отведенного времени необходимых сведений, определенные санкции в их адрес все же существуют.

Если по вине аффилированных лиц акционерное общество понесло убытки какого-либо характера (например, имущественный ущерб), то в качестве наказания будет выступать компенсация всей суммы причиненного вреда (в соответствии со статьей 15 ГК РФ).

Обязанности предприятий по учету

Компания обязана вести список аффилированных лиц. Перечень в обязательном порядке предоставляется в соответствующие инстанции, отвечающие за регулирование данного рынка. Антимонопольное законодательство предполагает наложение штрафа за нарушение существующих правил предоставления необходимой информации. Такие же нормы распространяются и на список аффилированных лиц ООО. Перечни следует публично размещать на странице в сети Интернет.

Такие требования вполне объяснимы. Подобная информация весьма востребована в рамках определенного порядка по заключению сделок, в которых участвуют аффилированные лица. К ним, в частности, относят соглашения с заинтересованностью. Возникает закономерный вопрос: «А обязано ли закрытое акционерное общество подавать сведения об аффилированных лицах?»

Ведь оно, как правило, не занимается публичным размещением ценных бумаг. Соответственно, правило, касающееся открытого акционерного общества, не распространяется в полной мере на ЗАО. Тем не менее в его обязанности входит ведение учета рассматриваемых субъектов, хотя и в произвольной форме. Если же ЗАО осуществляет публичное размещение облигаций, то и оно обязано обнародовать реестр аффилированных лиц на сайте в Интернете.

Порядок учета

Если взять любой пример списка аффилированных лиц, то в перечне будут присутствовать следующие сведения:

1. Наименование фирмы (краткое и полное), почтовый адрес.

2. Фамилия и инициалы субъекта, адрес проживания (для физлиц);

3. Основания для того, чтобы являться влиятельной стороной, дата наступления этих оснований.

Ответственность

Существуют разные виды наказания за нарушение предписанного порядка.

1. Административная ответственность. Она наступает в том случае, если сведения предоставлены не полностью или с нарушением сроков, отмеченных в законодательстве.

2. Налоговая ответственность. Она наступает в отношении взаимозависимых лиц и касается необоснованной корректировки цен, идущей вразрез с реальной обстановкой на рынке. Если по результатам проверки окажется, что стоимость совершенной сделки отклоняется от существующей на торговой площадке более чем на 20%, этот факт дает право контролирующему органу произвести доначисление налога и пени. При этом взыскание производится в безакцептном порядке.

3. За нарушение порядка осуществления сделок, участниками которых являются аффилированные лица, также может налагаться гражданско-правовая ответственность.

Источник: http://businessman.ru/new-affilirovannye-lica-ponyatie-i-vidy.html