IV. Финансовые схемы взаимозачетов


Бесплатная юридическая консультация:

Одним из самых широко распространенных типов финансовых схем, применяемых в современной российской практике, являются схема зачетов (или зачетная схема). Исследования показали, в рамках данного типа создано и реализовано уже множество конкретных вариантов зачетной схемы, отличающихся между собой используемыми инструментами, участниками сделок, наличием (отсутствием) бартерных операций, целями, преследуемыми финансово-инженерной позицией и другими параметрами.

Оглавление:

с вексельным зачетом[197]

Вторая группа – неким “предприятием-конкурентом (П-К)”. Оба предприятия работают в одном секторе экономики – производят и реализуют “стеновые панели”.

Отличия между ними лишь в том, что “ЗСП” – бывшее советское предприятие, с устаревшей технологией, высокими производственными затратами (себестоимость панели принята на уровне 300 условных денежных единиц); второе – “П-К” – вновь созданное, использующее современную технологию и имеющее более низкие издержки (себестоимость 180). Оба поставляют продукцию на один рынок, где сложилась рыночная цена в 200 условных денежных единиц.

В результате у “ЗСП” возникает целая серия проблемных разрывов. Во-первых, появляются затруднения с реализацией продукции за деньги: в условиях “денежного голода” такое предприятие не может продать свою продукцию по цене, позволяющей покрыть затраты (цена ниже себестоимости). Как следствие – во-вторых – у него накапливаются долги. В модели, описывающей данную ситуацию Гадди и Икесом, в целях анализа условно принято, что возникают долги (в нашей терминологии – разрывы) трех видов: 100 единиц – за используемое сырье, 100 единиц – по зарплате, 100 единиц – по налогам, которые должен платить “ЗСП”.


Бесплатная юридическая консультация:

У “П-К”, напротив, сложившаяся на рынке цена позволяет продавать продукцию, иметь прибыль и платить налоги (см. рис. 4.3.33).

В нормальных рыночных условиях предприятие типа “ЗСП” не должно выживать: оно неизбежно банкротится и ликвидируется. Однако в переходных российских условиях такого чаще всего не происходит. Предприятия типа “ЗСП” начинают активно сопротивляться удушающей их монетаристской политике (на схеме – противостояние проводимой политике). Мало того, что такие предприятия могут для своей защиты использовать “социальную границу” (если предприятия градообразующие). Как показали многочисленные исследования (см. [112; 135; 138; 185; 192; 309]), они способны выживать в описанной ситуации благодаря реализации определенной финансово-инженерной схемы, позволяющей извлекать даже выгоду из указанных разрывов в организации рыночного плацдарма (см.

Смысл схемы данного типа состоит в том, чтобы реализовывать основную часть продукции не за деньги, а по бартеру; при этом небольшую часть продукции продавать через специально созданную (аффилированную с руководством “ЗСП”) посредническую фирму за наличные рубли (на “наличном рынке”) по демпинговой цене. А расчеты с бюджетом осуществлять с помощью вексельного зачета с дисконтом.

Последовательность действий по схеме следующая. Первым шагом финансового инженера является учреждение посреднической фирмы (1). Вторым шагом (2) продукция выставляется на реализацию по бартерному обмену за 400 условных единиц (см. раздел 3.2: бартерная цена предполагает скрытый дисконт, зависящий от степени ликвидности обмениваемой продукции). Поскольку большинство предприятий находится в той же ситуации, выстраиваются бартерные цепочки, и “ЗСП” может не только обменять свою продукцию, но и по бартеру же рассчитаться за используемое сырье (3).

Однако, чтобы иметь деньги на зарплату работникам и удовлетворение потребностей организаторов, часть продукции “ЗСП” (на условную сумму 100 единиц) отпускается фирме-посреднику в обмен на вексель этой фирмы номиналом 100 единиц (4).[198] Затем (5) – фирма-посредник реализует полученную

таким образом продукцию по цене ниже рыночной, но за наличные рубли (например, за 150). В свою очередь, вексель номиналом 100 предлагается органам власти (на схеме – бюджету) в зачет долга “ЗСП” по налогам (6) с условием, что бюджет может “наполнить” вексель деньгами, предъявив к погашению фирме-эмитенту. Однако фирма-эмитент в этой ситуации, как правило, готова была погасить свой вексель только с дисконтом (например, за 75). В ситуации 1993 – 1998 гг. власти вынуждены были идти на такие сделки, поскольку в противном случае долги бюджета по зарплате бюджетным организация угрожающе нарастали, а с должников типа “ЗСП” все равно взять было нечего.


Бесплатная юридическая консультация:

Погасив вексель (7) за 75 единиц, оставшиеся 75 единиц денежной выручки организаторы схемы делили на две части: определенная сумма (например, 50 единиц) шла на частичное погашение задолженности “ЗСП ” по зарплате работникам (8); другие 25 единиц фирма-посредник (вместе с руководством “ЗСП”) использовала в качестве неучтенного чистого дохода в наличных рублях (9). “Побочными” итогами реализации данной схемы являлись: с одной стороны, разорение (за счет недобросовестной конкуренции и демпинга цен) предприятий, способных работать в рыночных условиях (10), с другой стороны – образование “дыры” в бюджете (в данном случае в объеме 25 условных единиц) (11), с третьей – фиктивный рост ВВП на 100 условных единиц как результат материально необеспеченного завышения бартерной цены (на схеме – операция 2).

Чикагские ученые К. Гадди и Б. Икес назвали данный способ организации деятельности в российской промышленности “виртуальной экономикой”. Данная финансовая схема (с вариациями) была распространена вплоть до 1999г.

Источник: http://economics.studio/finansistam/finansovyie-shemyi-vzaimozachetov-53031.html

Финансовые схемы

Анализ и разработка финансовых схем  [c.92]

Финансовый инжиниринг и реинжиниринг. Хеджирование. Методы страхования финансовых и валютных рисков с использованием финансовых схем. Свопы. Факторинговые операции. Лизинговые операции. Взаимоотношения предприятия и банка.  [c.397]


Бесплатная юридическая консультация:

Формирование единых финансовых потоков на базе общих финансовых схем. Создание устойчивых корпоративных финансовых и других институтов. Обеспечение финансовой независимости и устойчивости.  [c.402]

Источник: http://economy-ru.info/info/177228/

IV. Финансовые схемы взаимозачетов

Одним из самых широко распространенных типов финансовых схем, применяемых в современной российской практике, являются схема зачетов (или зачетная схема). Исследования показали, в рамках данного типа создано и реализовано уже множество конкретных вариантов зачетной схемы, отличающихся между собой используемыми инструментами, участниками сделок, наличием (отсутствием) бартерных операций, целями, преследуемыми финансово-инженерной позицией и другими параметрами. Основные варианты данного типа схемы рассмотрены ниже.

Схема бартерного обмена

с вексельным зачетом


Бесплатная юридическая консультация:

Ситуация, послужившая в качестве плацдарма для практической реализации данного варианта схемы, сложилась в самом начале пореформенного периода (см. рис. 46).

На рис. 46 показано, что в условиях монетаристской политики, проводимой центральным банком, множество действующих предприятий любой отрасли как бы распадалось на две группы (на схеме разделены границей различий в способах работы): первая группа предприятий – их большинство – на схеме представлена условным “заводом стеновых панелей (ЗСП)”.

Вторая группа – неким “предприятием-конкурентом (П-К)”. Оба предприятия работают в одном секторе экономики – производят и реализуют “стеновые панели”.

Отличия между ними лишь в том, что “ЗСП” – бывшее советское предприятие, с устаревшей технологией, высокими производственными затратами (себестоимость панели принята на уровне 300 условных денежных единиц); второе – “П-К” – вновь созданное, использующее современную технологию и имеющее более низкие издержки (себестоимость 180). Оба поставляют продукцию на один рынок, где сложилась рыночная цена в 200 условных денежных единиц.

В результате у “ЗСП” возникает целая серия проблемных разрывов. Во-первых, появляются затруднения с реализацией продукции за деньги: в условиях “денежного голода” такое предприятие не может продать свою продукцию по цене, позволяющей покрыть затраты (цена ниже себестоимости). Как следствие – во-вторых – у него накапливаются долги.


Бесплатная юридическая консультация:

В модели, описывающей данную ситуацию Гадди и Икесом, в целях анализа условно принято, что возникают долги (в нашей терминологии – разрывы) трех видов: 100 единиц – за используемое сырье, 100 единиц – по зарплате, 100 единиц – по налогам, которые должен платить “ЗСП”.

У “П-К”, напротив, сложившаяся на рынке цена позволяет продавать продукцию, иметь прибыль и платить налоги (см. рис. 46).

В нормальных рыночных условиях предприятие типа “ЗСП” не должно выживать: оно неизбежно банкротится и ликвидируется. Однако в переходных российских условиях такого чаще всего не происходит. Предприятия типа “ЗСП” начинают активно сопротивляться удушающей их монетаристской политике (на схеме – противостояние проводимой политике). Мало того, что такие предприятия могут для своей защиты использовать “социальную границу” (если предприятия градообразующие).

Как показали многочисленные исследования (см. [112; 135; 138; 185; 192; 309]), они способны выживать в описанной ситуации благодаря реализации определенной финансово-инженерной схемы, позволяющей извлекать даже выгоду из указанных разрывов в организации рыночного плацдарма (см. рис. 4.3.34).

Смысл схемы данного типа состоит в том, чтобы реализовывать основную часть продукции не за деньги, а по бартеру; при этом небольшую часть продукции продавать через специально созданную (аффилированную с руководством “ЗСП”) посредническую фирму за наличные рубли (на “наличном рынке”) по демпинговой цене. А расчеты с бюджетом осуществлять с помощью вексельного зачета с дисконтом.

Последовательность действий по схеме следующая. Первым шагом финансового инженера является учреждение посреднической фирмы (1). Вторым шагом (2) продукция выставляется на реализацию по бартерному обмену за 400 условных единиц (см. раздел 3.2: бартерная цена предполагает скрытый дисконт, зависящий от степени ликвидности обмениваемой продукции).

åñïëàòíàÿ þðèäè÷åñêàÿ êîíñóëüòàöèÿ:

Поскольку большинство предприятий находится в той же ситуации, выстраиваются бартерные цепочки, и “ЗСП” может не только обменять свою продукцию, но и по бартеру же рассчитаться за используемое сырье (3).

Однако, чтобы иметь деньги на зарплату работникам и удовлетворение потребностей организаторов, часть продукции “ЗСП” (на условную сумму 100 единиц) отпускается фирме-посреднику в обмен на вексель этой фирмы номиналом 100 единиц (4). Это вполне законная финансовая операция. С 1991 г. эмиссия и обращение векселей в России регулировались Письмом Центрального банка “Рекомендации по использованию векселей в хозяйственном обороте” №от 9.09.91 г. В 1997 г. был принят Федеральный Закон “О переводном и простом векселе” [167]. Нормы того и другого документа допускали выпуск векселей любым предприятием (или гражданином). Его нигде не требовалось регистрировать, и даже специальный бланк для этого тоже не требовался [154].

Затем (5) – фирма-посредник реализует полученную таким образом продукцию по цене ниже рыночной, но за наличные рубли (например, за 150). В свою очередь, вексель номиналом 100 предлагается органам власти (на схеме – бюджету) в зачет долга “ЗСП” по налогам (6) с условием, что бюджет может “наполнить” вексель деньгами, предъявив к погашению фирме-эмитенту. Однако фирма-эмитент в этой ситуации, как правило, готова была погасить свой вексель только с дисконтом (например, за 75).

В ситуации 1993 – 1998 гг. власти вынуждены были идти на такие сделки, поскольку в противном случае долги бюджета по зарплате бюджетным организация угрожающе нарастали, а с должников типа “ЗСП” все равно взять было нечего.

Погасив вексель (7) за 75 единиц, оставшиеся 75 единиц денежной выручки организаторы схемы делили на две части: определенная сумма (например, 50 единиц) шла на частичное погашение задолженности “ЗСП ” по зарплате работникам (8); другие 25 единиц фирма-посредник (вместе с руководством “ЗСП”) использовала в качестве неучтенного чистого дохода в наличных рублях (9). “Побочными” итогами реализации данной схемы являлись: с одной стороны, разорение (за счет недобросовестной конкуренции и демпинга цен) предприятий, способных работать в рыночных условиях (10), с другой стороны – образование “дыры” в бюджете (в данном случае в объеме 25 условных единиц) (11), с третьей – фиктивный рост ВВП на 100 условных единиц как результат материально необеспеченного завышения бартерной цены (на схеме – операция 2).


Бесплатная юридическая консультация:

Чикагские ученые К. Гадди и Б. Икес назвали данный способ организации деятельности в российской промышленности “виртуальной экономикой”. Данная финансовая схема (с вариациями) была распространена вплоть до 1999г.

Зачетная схема с замещением денег

в региональном обороте

Ситуация, послужившая в качестве плацдарма для создания и реализации схемы, состояла в следующем (см. рис. 4.3.35).

На рис. 4.3.35 показано, что в условиях осуществления правительством и ЦБ РФ монетаристской политики (на схеме – рамка жесткой финансовой политики) практически у всех действующих экономических субъектов накопились взаимные долги, в коммерческих банках не было свободных кредитных ресурсов (они в эти годы в основном были задействованы на рынке ГКО–ОФЗ), а региональные органы власти не могли обеспечить своевременное бюджетное финансирование (из-за трудностей с формированием доходной базы бюджетов).


Бесплатная юридическая консультация:

Ситуация характеризовалась целой серией разрывов. На схеме рис. 4.3.35 представлен фрагмент такой разрывной ситуации: четыре региональные структуры – бюджет (региональное правительство), совокупность бюджетных организаций (БО), региональное отделение одной из естественных монополий (ЕМ) и региональный банк имеют долги друг другу (дефицит ресурсов для выполнения своих функций). И все они стремятся выжить, противостоя – обозначено цифрой (1) – проводимой финансовой политике федерального правительства.

Предположим, что на какой-то момент времени бюджетная задолженность региональным БО составляет 150 условных денежных единиц, долг БО региональному отделению ЕМ – 25 денежных единиц, в свою очередь, задолженность ЕМ по налоговым платежам в региональный бюджет – 100 денежных единиц. Ни у кого из них нет достаточно средств, чтобы полностью погасить долги. Кредит в региональном банке также недоступен (из-за острого дефицита кредитных ресурсов в банке).

Один из вариантов схемы прохождения и снятия (“расшивки”) данной проблемной ситуации представлен на рис. 48.

Данная схема реализовывалась с позиции регионального руководства (правительства, администрации), поскольку без активной поддержки со стороны губернатора (президента республики) данный способ финансовой организации в регионе становился невозможным. Соответственно на схеме первый шаг финансового инженера – вход в схему – создание специальной организационной структуры в региональном правительстве (1).

Вторым шагом (2) организовывалось принятие регионального нормативного акта (регионального закона, временного положения и т.п.) о регулировании эмиссии и обращения в регионе некоторых финансовых инструментов, выступающих в функции денежных заменителей (например, в республике Татарстан такими денежными суррогатами некоторое время служили векселя банка “Ак-Барс”).


Бесплатная юридическая консультация:

Соответственно на схеме рис. 49. показано, что третьим шагом банк эмитирует пакет банковских векселей (БВ) суммарным номиналом в 100 условных денежных единиц и продает весь пакет ЕМ за “живые” деньги. Но чтобы у ЕМ появился финансовый интерес к приобретению банковских векселей, они продаются с некоторым дисконтом (например, за 95 денежных единиц): на схеме – операции под цифрой (3). Полученные от реализации векселей деньги (95 единиц) банк отдает в кредит региональному правительству (на полгода под 60% годовых): операция (4). В то время, когда осуществлялась данная схема, кредитные банковские ставки находились примерно на таком уровне.

В свою очередь, ЕМ передает векселя на 100 единиц по индоссаменту бюджету в зачет своего долга по налогам: операция (5). Имея БВ на 100 единиц и 95 единиц денег, региональный бюджет теперь мог рассчитаться по своим долгам с БО.

Соответственно на схеме эти операции обозначены цифрой (6): бюджетное финансирование на 150 единиц осуществляется частично деньгами (95 единиц), частично банковскими векселями (на 55 единиц). Бюджетные организации после этого могли также погасить свой долг перед ЕМ (за потребление энергии), использовав для этого полученные в счет бюджетного финансирования векселя (25 единиц), и предъявив остальные БВ (на сумму в 30 единиц) банку-эмитенту к погашению: операции (7) и (8).

Естественная монополия также предъявляет банку векселя (на 25 единиц) к погашению (9). Наконец, региональное правительство через полгода рассчитывается с банком, частично предъявив к погашению оставшиеся у него векселя на 45 единиц, частично заплатив деньгами (с учетом процентов – 68,5 денежных единиц): операция (10).

Таким образом, за полгода банковские векселя, сделав оборот, полностью были погашены, позволив ликвидировать существовавшие до этого разрывы в региональном движении денег. Итоговыми результатами реализации данной схемы явились (11):


Бесплатная юридическая консультация:

у регионального правительства – а) снятие социальной напряженности в регионе из-за задержек бюджетного финансирования; б) экономия на банковском займе 34,8% годовых (получив 95 единиц деньгами, бюджет возвратил деньгами только 78,5 единиц; экономия за полгода 16,5 единиц);

у бюджетных организаций – 100%-е финансирование, позволившее выплатить зарплату бюджетникам и погасить долги перед ЕМ;

у естественной монополии – а) погашение всех долгов; б) экономия на налогах 5%;

у банка – дополнительная прибыль, полученная за счет обращения векселя в качестве денежного суррогата, 37% годовых, или 18,5 денежных единиц.

Схема зачета через посредников


Бесплатная юридическая консультация:

Еще одним вариантом зачетной схемы является схема неденежных расчетов промышленных предприятий между собой, с привлечением посреднических фирм. Этот вариант финансовых схем был широко распространен все годы реформ и не исчерпал себя до сих пор.

Ситуация, служащая плацдармом для организации зачета такого рода, обычно сводится к следующему (см. рис. 50).

На рис. 4.3.37 показано, что два крупных промышленных предприятия имеют просроченную дебиторскую задолженность. Чаше всего это – бывшие советские гиганты индустрии, работавшие раньше в одной производственно-технологической цепочке. В данном случае схема была реализована между ОАО Востсибуголь и ОАО Саянскхимпром. Но таким же способом организовывали свои финансовые расчеты и многие другие.

Поэтому первое предприятие готово поставить второму уголь (например, на 4 млн. руб.), но при условии денежного расчета. Второе предприятие работает главным образом на экспорт, уголь ему нужен, но в силу финансовых затруднений оно готово приобрести уголь со значительной отсрочкой платежей, что не устраивает поставщика. Отсюда – разрыв в нормальной работе обоих предприятий (1).

В то же время в регионе существуют коммерческие фирмы, у которых налажена работа как на внутреннем рынке, так и внешнем (специализирующиеся на импортных и экспортных операциях). Последнее возможно в силу существующей асимметрии цен внутреннего и внешнего рынков. На схеме показаны различия ценовых условий: по импортируемым товарам (Т1) внутренние цены выше внешних; по экспортируемым (Т2) – наоборот, внешние цены выше внутренних.


Бесплатная юридическая консультация:

Данная ситуация с разрывами и ценовой асимметрией может быть превращена в плацдарм для организации зачетной финансовой схемы. Один из вариантов такой схемы представлен на рис. 51. Смысл, заложенный в схему, состоит в том, чтобы в счет поставок продукции первого предприятия второе рассчитывалось бы своей продукцией, но не с поставщиком (в данном случае – угля), а с определенными посредническими фирмами. Те, в свою очередь, после серии экспортно-импортных операций, осуществленных по договорам комиссии, рассчитались бы с первым. Данный вариант финансово-инженерной схемы был реализован с позиции одного из посредников (на рис. 4.3.38 – фирма условно названа “ФП”). Соответственно вход в схему (1) предполагал занятие организующей позиции в этой фирме. Тем самым фирма “ФП” становилась основной активной фигурой при реализации всей схемы. Вторым шагом подыскивалась подходящая посредническая фирма, работающая на экспортно-импортных операциях (в данном случае – фирма “АИС”) и заключался трехсторонний Договор (2).

Суть Договора сводилась к следующим пунктам:

“уголь” поставляет фирме “ФП” свою товарную продукцию (уголь) на 4 млн. руб.; фирма “ФП” обязуется в полном объеме оплатить данную поставку в течение двух недель;

фирма “ФП” поставляет АО “Химия” уголь на 4 млн. руб. при условии немедленной передачи на ту же сумму товарной продукции данного предприятия (на схеме условная “хим. продукция”) фирме “АИС”;

фирма “АИС” принимает “хим. продукцию” на 4 млн. руб., реализует ее на внешнем рынке и в недельный срок взамен поставляет фирме “ФП” импортную продукцию (в оговоренном ассортименте) на ту же сумму.


Бесплатная юридическая консультация:

Договор оформлялся специальным финансовым документом – “протоколом взаимозачета взаимной задолженности”, который подписывали руководители и главные бухгалтеры участвующих предприятий (фирм) (см. таблицу 4.4).

Взаимозачета взаимной задолженности

“ ____“ ____________1998 г.

Предприятие, отпустившее продукцию

Предприятие, получившее продукцию

Сумма к оплате без НДС, руб.


Бесплатная юридическая консультация:

Итого к оплате, руб.

По договору комиссии №.

Документы на передачу продукции “АИС”

По договору комиссии №…

Продукты питания, оборудование


Бесплатная юридическая консультация:

Генеральный директор АО “Уголь” /подпись/

Главный бухгалтер АО “Уголь” /подпись/

Генеральный директор АО “Углесбыт” /подпись/

Главный бухгалтер АО “Углесбыт” /подпись/

Президент фонда“ФП” /подпись/

Главный бухгалтер фонда“ФП” /подпись/


Бесплатная юридическая консультация:

Генеральный директор АО “Химия” /подпись/

Главный бухгалтер АО “Химия” /подпись/

Генеральный директор ООО “АИС” /подпись/

Главный бухгалтер ООО “АИС” /подпись/

Затем в соответствии с Договором выполнялись следующие шаги, помеченные на схеме рис. 4.3.38 цифрами:


Бесплатная юридическая консультация:

(3) через специализированную дочернюю фирму “Углесбыт” уголь поставляется транзитом (через фирму “ФП”) предприятию АО “Химия”;

(4) АО “Химия” отгружает на эквивалентную сумму свою продукцию фирме “АИС”;

(5) фирма “АИС” экспортирует полученную продукцию;

(6) на вырученную валюту (эквивалент 4 млн. рублей) закупается импортная продукция и поставляется фирме “ФП”;

(7) фирма “ФП” оптом продает импортную продукцию на внутреннем рынке на сумму 5 млн. руб.;


Бесплатная юридическая консультация:

(8) из выручки от реализации импорта фирма “ФП” гасит долг АО “Уголь” в размере 4 млн. руб.:

(9) результаты зачетной схемы:

у АО “Уголь” – реализация продукции без дебиторской задолженности;

у АО “Химия” – получение топлива без использования “живых” денег;

у фирмы “АИС” – получение процентов по договору комиссии;


Бесплатная юридическая консультация:

у фирмы “ФП” – доход 1 млн. руб. (25 % от суммы договора).

Для продолжения скачивания необходимо собрать картинку:

Источник: http://studfiles.net/preview//page:3/

Финансовые аферы

Реально ли заработать в казино Вулкан? Или успешный бизнес на лохах.

Буквально переполнена почта письмами от наших гостей о многочисленных интернет-казино типа «Вулкан». Главный вопрос — можно ли заработать, играя в казино Вулкан? Их реклама сейчас буквально везде, от киносайтов и магазинов, до образовательных порталов и роликов в Ютубе. В последних, перед началом видеоролика идет врезка видеорекламы. Там некие молодые люди или девушки сладкоголосо вещают о стремительных «заработках» в интернет-казино, практически «на халяву». Например, «Я сегодня закинул писят рублей, и вот уже две тыщи!». Или «Я простояла сегодня в пробке три часа и за это время выиграла сто тысяч!», «Я только вчера начал делать ставки в казино, и уже сегодня купил себе джип!», «Не секрет, что сегодня можно заработать (об этом позже — прим. наше) в интернете на машину и квартиру. «. Ну и т.д. Персонажи для видеорекламы подбирается разные, от молоденьких пышногрудых девушек, до юношей откровенно дегенеративного вида. Вероятно, чтобы максимально охватить «своими людьми» все народные прослойки. Итак, можно ли заработать в интернет-казино Вулкан и иже с ним? Будем разбираться.

Viber: Мошеннические рассылки от "Сбербанка"

Новые мошеннические рассылки с использованием мессенджера Viber фиксируют правоохранительные органы центра страны. Мошенничество по сути не является новаторским, схема давно известна. Например, о подобной схеме мы подробно рассказывали в статье Рассылки от лже-Сберабнка или Будьте внимательны с письмами и СМС. Единственное отличие — использование новых технологий. Техника и смысл аферы прост — любыми средствами выманить у простака конфиденциальную информацию, касаемую его банковских данных и паролей. И хотя все существующие банки постоянно предупреждают клиентов и том, что недопустимо разглашать секретные данные и пароли, доверчивых граждан меньше не становится и мошенники процветают. Итак, суть аферы с использованием Viber.

Новое мошенничество — ваша карта по угрозой!

Строго говоря само мошенничество, а точнее, его вид — не новое. Оно возникло чуть ли не с момента плотного вхождения в нашу жизнь самих пластиковых банковских карт и сервиса рассылки коротких сообщений (СМС). Однако аферисты не стоят на месте и изобретают все новые способы мошенничества. Вторая волна афер с банковскими картами пришлась на нынешние времена, когда на «карточки» активно переводят пенсии и различные социальные выплаты, постепенно вытесняя оборот наличных денежных средств. На этот раз под ударом оказали пенсионеры и те граждане, которые вовсе не пользуются или очень редко пользуются интернетом. Соответственно, они не читают ни наш сайт, ни другие антимошеннические порталы и не всегда вовремя оповещены о новых типах преступлений. Незнанием и пользуются преступники, обчищая карты жертв «под ноль». В чем же суть относительно нового мошенничества?

Мошенничество с рассылками от банков лояльным клиентам: Акция "золотая осень" — развод

Специалистами по интернет-безопасности за последние несколько недель выявлено несколько тысяч сайтов-одностраничников для реализации мошеннических схем с банковскими картами пользователей. Распространяется информация от аферистов случайным образом, систематизировать рассылки каким-то образом не удается. Суть «кидалова» весьма примитивная. Рассылка/сайт с узнаваемыми логотипами самых крупных и известных российских банков сообщают посетителю (получателю), что он стал победителем некого розыгрыша призов среди лояльных клиентов банка. Якобы проводился некий розыгрыш и по результатам его главный приз выиграл именно этот счастливчик.

dari-beri.com — очередной лохотрон

Незамысловатая афера в духе дешевенькой пирамиды из 90-х активно продвигается по сети интернет. Ее имя dari-beri.com. Описывать схему этого лохотрона не имеет смысла — она давно известна. Например, вы можете прочесть общий механизм подобных лохотронов в материале о лохотроне «ГолдЛайн» или в статье о «Золотых яйцах». На этот раз вступительные взносы замаскированы под «подарки», а привлечение «новых участников в систему» (поиск очередных дурачков) — реферальной деятельностью. Все признаки финансовой пирамиды-лохотрона налицо:

— необходимость взноса денег. — зависимость суммы взноса и дальнейшего «богатства». — необходимость вовлечения новых «участников», по принципу — чем больше, тем лучше.

Источник: http://www.vseafery.ru/finansovye-afery/blog

Финансовые мошенничества: как делаются деньги из воздуха

Новые схемы финансового мошенничества криминалисты со всего мира выявляют едва ли не ежегодно: у легендарного Остапа Бендера, практиковавшего массу способов сравнительно честного отъема денег у населения, последователи наверняка никогда не переведутся. За время мирового экономического кризиса количество финансовых афер, по свидетельству правоохранительных органов, выросло просто до беспредела: люди стремились спасти свои накопления от глобальных финансовых катаклизмов, но в итоге попадались в ловушку нечистых на руку дельцов.

По подсчетам американских специалистов, ежегодно жертвами финансовых мошенников становятся не менее трех миллионов человек во всем мире, а самыми популярными их орудиями остаются почтовые рассылки, электронные письма и sms-сообщения. А британская организация с любопытным названием «Управление добросовестной конкуренции» в числе наиболее распространенных мошеннических схем приводит фальшивые лотереи и розыгрыши призов, иностранные лотереи, продажи с предварительной оплатой, оказание услуг по предоставлению работы на дому, а также всевозможные инвестиционные проекты. В более широкой трактовке понятие финансовые мошенничества включает обман, злоупотребление доверием, подлог, перевод безналичных денежных средств государственных и общественных организаций в наличные доходы, получение незаконной прибыли от сокрытия фактических доходов и неуплаты налогов, фальсификацию учетных и расчетных платежных документов, получение незаконной прибыли и так далее.

В России финансовое мошенничество или финансовая афера с девяностых годов ХХ века неразрывно связывается с понятием финансовой пирамиды и именем Сергея Мавроди, осчастливившего соотечественников грандиозным механизмом под названием МММ. На самом деле подобный механизм был придуман гораздо раньше — в 1919 году, и не в нашей стране, а в США. Его впервые запустил в действие некий Чарльз Понти, эмигрант из Италии.

Основанная Чарльзом компания The Securities and Exchange Company продавала векселя, якобы привязанные к международным ответным купонам, которые в то время выпускались в Европе, и обещала своим клиентам прибыль в 50% уже в ближайшие дни после сделки. На самом же деле эти купоны можно было обменять лишь на почтовые марки, то есть они по сути своей ни в коем случае не могли выступать как инвестиционные инструменты. Тем не менее, хитроумный итальянец сумел организовать свое дело так, что получал от продаж до двухсот пятидесяти тысяч долларов в день. Но процветал он недолго: уже в 1920 году махинации Понти были разоблачены журналистами Post Magazine.

Схему Понти впоследствии в разных интерпретациях копировали испанка Мария Бранка де Сантос, пакистанец Саид Сибтул Хассан Шах, американец Бернард Мэдофф, китаец Ван Фэн и некоторые криминальные таланты российского происхождения, благодаря которым в стране появлялись и затем исчезали «Хопер-Инвест», «Русский Дом Селенга», «Властелина» и другие.

Нередко мошенники действуют, представляясь сотрудниками какого-либо вымышленного или реально существующего банка и умудряются вводить в заблуждение таким образом не только простых граждан, но и профессиональных банковских служащих.

В лапы аферистов могут легко попасть люди, ищущие финансирование под бизнес-план и, например, стабильно получающие отказы в традиционных банках. Им готовы предложить свои услуги консультанты, якобы работающие с западными кредитными организациями. Требуется всего лишь позволить им откорректировать свой бизнес-проект за определенную плату и потом спокойно рассчитывать на стопроцентное инвестирование от зарубежного бизнес-ангела. Но, разумеется, что после получения денег так называемые консультанты навсегда исчезают с поля зрения жертвы.

Вместо бизнес-плана финансовый мошенник может предложить и продажу банковской гарантии за внушительную сумму. Человек, хотя бы немного разбирающийся в принципах работы банковской системы, наверняка знает, что банковские гарантии не продаются — эта процедура мало чем отличается от процедуры оформления кредита.

Источник: http://www.luxurynet.ru/finances-theory/7967.html

Записки предпринимателя

Финансовые схемы – раньше и сейчас

Финансовая схема 10 лет назад выглядела так. Продукция ввозилась в страну контрабандой. Затем она продавалась закупочной фирме от имени российской компании. Разрыв в документах и финансовых потоках закрывал посредник. Услуга заключалась в следующем. Нужно было принять рубли на белую российскую компанию и от ее имени дать отгрузочные документы на растаможенную продукцию. Потом заплатить эти деньги валютой производителю в Европе. Как это делает посредник, вопросов никто не задавал. Схема решала одновременно две задачи – уклонение от налогов и таможенных пошлин, а также устранение проблем с таможней. В то время их было предостаточно.

Сейчас финансовая схема выглядит по-другому. Товар у производителя закупает оффшорная компания. Которая продает его за валюту российскому импортеру. Все атрибуты ВЭД налицо – валютный контроль, паспорт сделки и пр. Суть схемы та же, только теперь она стала полностью белой. А затраты на содержание импортера и оффшора (иногда используется связка оффшоров, зарегистрированных на Кипре и BVI) гораздо меньше комиссионных посредника.

Почему такая разница, что изменилось за эти годы? Ведь в подобных компаниях экономической безопасностью занимались и тогда, и сейчас. Я вижу следующие причины.

Рост финансовой грамотности. Сейчас оффшор не кажется чем-то запредельно сложным. Услуги по их содержанию стали гораздо дешевле. А наши финансисты научились управлять зарубежными банковскими счетами. Да и многие иностранные банки запустили систему банк-клиент на русском языке.

Декриминализация таможни и ВЭД. Таможня перестала быть непонятной структурой с коррумпированным невменяемым персоналом. Сейчас ее работа гораздо проще и прозрачней, чем 10 лет назад. В результате услуги посредников стали практически бесполезны и поэтому очень дешевы.

Рост квалификации надзорных органов и изменение законодательства. Откровенный криминал типа обнала или контрабанды стал опасен. Кроме того, появилось много легальных способов оптимизации налогообложения. Например, использование финансовых схем с участием индивидуальных предпринимателей. Для бизнеса стало выгодно быть белым.

Но при всех очевидно положительных изменениях одно осталось стабильным. Это нежелание бизнесменов платить налоги. Крупному бизнесу деваться некуда. Хозяина вызовут в областную администрацию или даже в Кремль и вежливо скажут: используй какие хочешь финансовые схемы, но в бюджет чтоб перечислил столько-то. У мелкого и среднего бизнеса таких проблем нет. И они используют пробелы в законодательстве по полной…

Источник: http://www.justsoblogger.com/finansovye-sxemy-%E2%80%93-ranshe-i-sejchas/

Самые дерзкие финансовые аферы по схеме Понци

Многие помнят навязчивую рекламу начале 1990-х о Лене Голубкове, описывающем многочисленные блага, которые посыпались на его голову благодаря компании МММ. А потом разразился громкий скандал. Сотни тысяч обманутых граждан потребовали справедливости и возврата вкладов. Это далеко не единственная такая афера. Сайт neatorama.com рассказывает о самых дерзких мошенниках, которые благодаря денежным махинациям сумели заработать огромные суммы.

1. Чарльз Понци: изобретатель схемы мошенничества

Схема Понци получила название от имени итальянского эмигранта Чарльза Понци, который очень удачно прокручивал аферы. С давних времен мошенники использовали схему «Забери у одного, чтобы отдать другому», но никто не достиг в этом деле таких высот, как Чарльз Понци. Он начал свой бизнес с покупки и продажи купонов, за которые обещал своим вкладчикам 50% прибыли в течение 45 дней (для сравнения: банк давал по вкладам 5% годовых). Первые участники пирамиды Понци действительно получали свои деньги в двойном размере за короткое время. Всего же в течение гг. Около 40 тыс. людей доверили ему $ 15 млн. Сумма ныне не впечатляет, но в то время это были непостижимые деньги.

Когда выяснилось, что Понци платит старым вкладчикам деньги следующих, его посадили в тюрьму на 5 лет. Умер Понци в Бразилии, нищий и больной.

2. Дона Бранка: «народный банкир»

Мария Бранка дос Сантос, или просто Дона Бранка, была простой бедной португальской женщиной, которая в один прекрасный день 1970 года решила открыть собственный банк. Чтобы сделать предприятие более привлекательным в глазах клиентов, она пообещала 10% прибыли ежемесячно.

Дону Бранку, схема которой работала на протяжении 14 лет, называли «народным банкиром», потому что свои деньги ей доверило много бедных рабочих со всей Португалии. Дону Бранку арестовали и посадили на 10 лет. Умерла она бедной и одинокой.

В 2005 году пакистанский преподаватель высшей школы Саед Сибтул Хассан Шах поехал в Дубаи.

Вернувшись в родной город Вазирабад, он убедил своих соседей доверить ему все сбережения, которые он может удвоить всего за 7 дней благодаря новейшей биржевой программе, которой он научился в Дубаи.

Скоро слава о «двойном Шахе» разлетелась по всей стране, и люди начали отдавать ему сбережения. За 18 месяцев он взял у 3300 вкладчиков $880 млн., и его даже собирались выдвигать в политические лидеры региона. Когда полиция наконец арестовала его, тысячи людей заполонили улицы, выступая против заключения Шаха. Следствие продолжается до сих пор.

4. Лу Перлман: мошенничество как по нотам

Обычно схемы Понци прокручивают люди, о которых вы никогда ничего не слышали. И с Лу Перлманом получилось не так: он был магнатом индустрии бойз-бэнд, фактически создав группы Backstreet Boys и ‘N Sync.

Еще в 1981 году Перлман основал Trans Continental Airlines Travel Services, Trans Continental Airlines Inc и еще 12 подобных компаний, которые существовали только на бумаге. На протяжении 20 лет он продавал доли в этих фирмах инвесторам и получил $ 300 млн. займа из банков.

Чтобы скрыть обман, Перлман создал учетную фирму Cohen & Siegel и даже поставил автоответчик для обслуживания клиентов. Когда мошенничество раскрыли, Перлман пытался бежать из страны, однако его схватили и приговорили к 25 годам заключения.

5. Европейский королевский клуб

В 1992 году Дамара Бертгес и Ханс Гунтер Шпахтхольц организовали «неприбыльную организацию» Европейский королевский клуб, выступающую против крупных банков Европы и обещающую помогать малым финучреждениям.

Вкладчики покупали «письма», нечто вроде акции клуба, за 1400 швейцарских франков и получали ежемесячно по 200 франков. Это означало, что они удваивали свои капиталы за год.

Схема распалась через 2 года, когда 94 тыс. немецких и швейцарских инвесторов было обмануто на миллиард долларов. Бертгес приговорили к 7 годам заключения, а ее напарник отсидел только 5 лет. До последнего многие из вкладчиков не верили в преступные намерения своих «благодетелей».

6. Берни Мадофф: идеальная схема разрушается изнутри

Схема Понци в исполнении Берне Мадоффа, бывшего председателя Американской фондовой биржи, проработала долго и принесла больше всего денег.

Мадоффу удалось обмануть самых богатых людей мира (нужно было иметь около $ 20 млн., чтобы попасть в финансовую пирамиду). Среди жертв мошенничества были не только частные лица, но и крупные банки, такие как Королевский банк Шотландии, американский HSBC, французский BNP Paribas, японский Nomura.

Интересно, что о пирамиде заявили в соответствующие инстанции сыновья Маддофа, Эндрю и Марк. Теперь их отцу грозит 20 лет тюремного заключения.

7. Илишен Тянкси: схема муравьиной фермы

Эта схема несколько отличается от обычного плана Понци. Китайский бизнесмен Ван Фэн, который в 1999 году основал фирму Yilishen Tianxi Group, убеждал бедных фермеров отдавать ему по 10 тыс. юаней ($1500). За эти деньги вкладчики получали коробку с «особыми муравьями», которых они должны кормить в течение года по специальной схеме. За свои хлопоты фермеры каждые 14 месяцев получали премию поюаней.

В 2006 году Ван Фэн был очень богатым человеком, а название его компании фигурировало на страницах газет и на телевидении. Он даже был номинантом государственной премии «100 лучших бизнесменов Китая».

Около миллиона человек в Поднебесной выращивали муравьев, а оборот компании достиг $2 млрд. В 2007 году схема Ван фена потерпела крах. Впоследствии его арестовали, и ему грозит смертная казнь.

8. Сергей Мавроди: мошенник, которого избрали в парламент

В начале 90-х Сергей Мавроди вместе со своим братом Вячеславом и его супругой Мариной Муравьевой создали компанию МММ (аббревиатура фамилий основателей) и предложили своим вкладчикам 1000% дивидендов.

На вершине славы компания Мавроди получала от людей $ 11 млн. в день. За пять лет Мавроди получил $ 1,5 млрд. от 2 миллионов человек. Когда же за дело взялась ФСБ, то Мавроди уверял обманутых вкладчиков, что вина полностью лежит на правительстве страны.

Он был настолько убедительным, что его избрали в Думу, и мошенник получил депутатскую неприкосновенность. И наконец Мавроди арестовали в 2003 году и приговорили к 4,5 годам исправительной колонии.

9. Социальное обеспечение: что делать, когда больше пенсионеров?

Не полностью, но социальное страхование в Америке имеет определенное сходство со схемой Понци.

Страховку ввел в 1935 году президент США Рузвельт, чтобы избежать бедности, которая часто постигала пожилых американцев в годы Великой депрессии. Социальное обеспечение давало безработным и пенсионерам деньги, которые поступали из налогообложения заработной платы работающих.

Схема в наше время несколько изменилась, но суть ее та же: получить деньги у новых вкладчиков и отдать старым. Однако аналитики подсчитали, что уже в 2018 году схема может дать трещину: в этом году уйдут на пенсию бебибумеры, и денег может не хватить на всех.

Источник: http://rate1.com.ua/ehkonomika/finansy/867/

Публикации

7 самых распространённых схем финансового мошенничества

  1. Аванс за кредит

Схема такая: на почту приходит письмо с возможностью гарантированно получить кредит на практически неограниченную сумму, но предварительно необходимо перечислить кредитору некоторую сумму денег, якобы для подтверждения своей платежеспособности. Всё это описывается так изящно и красиво, что наивные люди охотно клюют на эту наживку, перечисляют деньги и остаются ни с чем. Здесь следует включать здравый смысл и просто игнорировать такие сообщения. Но, к сожалению, под прессом финансовых проблем люди продолжают попадать в эти сети.

Афера примерно из того же цикла – приходит письмо о невероятном выигрыше в лотерею или наследстве на достаточно большую сумму. Но чтобы её получить, необходимо оплатить услуги перевода денег и услуги нотариуса (путём перечисления денег на указанный счёт). И так далее. Здесь же может быть и письмо с просьбой о помощи в выводе денег из какой-нибудь страны за определённое вознаграждение. Решается такая проблема тоже включением здравого смысла.

Выуживание ваших личных и платёжных данных с целью привлечь себе денежные средства является достаточно распространённой схемой финансового мошенничества.

В такой схеме пользователям рассылаются электронные письма якобы от банка или известной организации (или даже от какой-нибудь чудо-лотереи), в которой просят перейти по специальной ссылке. Эта ссылка, в свою очередь, ведёт на поддельный сайт, в точности похожий на сайт той самой компании, “от которой пришло письмо”. И по определенной инструкции просят заполнить специальную форму с обязательным вводом данных своей карточки. Дальше вы уже догадались что, чудесным образом с карточки разом пропадают все деньги.

Или вот такой случай: ваш e-mail случайным образом оказался выигрышным и теперь нужно предоставить свои данные для перечисления выигрыша (денег). Аналогично.

Стоит отметить, что бывают и “липовые” звонки (или смс) от банка. Такие сообщения уведомляют о блокировке карты и просят продиктовать (прислать) данные карточки, чтобы они могли её разблокировать. Такой телефонный фишинг тоже широко распространился в последнее время. Будьте бдительны – никогда и никому не сообщайте данные вашей карточки.

Существует огромное число разновидностей этой махинации, но принцип её остаётся неизменным — жертву убеждают перекупить «выигрыш» у подставного «победителя лотереи», который по каким-то причинам не может получить приз. Когда мобильные телефоны не были достаточно распространены, мошенники даже изготавливали фальшивые газеты с «доказывающими выигрыш» таблицами билетов-победителей, но сейчас жертва в любой момент может проверить истинную цену билета, поэтому газет жулики больше не печатают, научившись другим способам убедить клиента расстаться с деньгами.

Этот вид мошенничества подразумевает использование наивного пользователя в качестве «финансового насоса» или финансового посредника. Для этого необходимо иметь электронный кошелёк и при поступлении на него денег от других клиентов пересылать их «хозяину», оставляя себе часть процентов. Часто таким образом происходит отмывание денег, осуществляются мошеннические переводы и за такую деятельность может грозить уголовное наказание.

Финансовая пирамида является тоже классическим способом финансового мошенничества. А есть ещё аналогичные электронные пирамиды. Классическая схема пирамиды: вы получаете письмо со списком имён, в котором вас просят отправить минимальную сумму на электронные кошельки тех, чьи имена находятся в верхней части списка, добавить своё имя внизу, убрать «лидера» и разослать обновлённый перечень всем своим знакомым с предложением сделать то же самое. Автор этой аферы в своём письме старательно и доходчиво объясняет, что если всё больше и больше людей присоединится к этой цепочке, то когда наступит ваша очередь получения денег и ваше имя достигнет первой позиции в списке, вы можете стать миллионером. А в итоге в верхней строчке всегда оказывается создатель этой аферы.

Одной из самых популярных схем мошенничества является скимминг (от англ. skimming). В такой схеме на банкомат устанавливается специальное устройство – “скиммер” (устанавливается на считыватель карт и позволяет скопировать данные с магнитной полосы). А пин-код банковской карточки злоумышленники могут получить с помощью специально установленной камеры или с помощью накладки на клавиатуру. Потом на основе полученных сведений изготавливается поддельная карточка и с неё снимаются деньги (часто всё сразу).

Скимминговые средства несложно обнаружить: выступающая клавиатура, наличие видеокамеры, громоздкие накладки на щель картоприёмника. Сложнее с ещё одной разновидностью воровства данных – шиммингом. Сложнее — в смысле обнаружить эти считывающие средства, а по факту — схема проста: в картоприёмник банкомата внедряется очень тонкая плата (достаточно тонкая, чтобы не мешать проходу банковской карточки), которая таким же образом считывает все данные с карточки.

Источник: http://teamprospect.ru/2016/12/04/financialtrap/

Схемы финансового мошенничества

Финансовые мошенники не дремлют и держат карман шире, пытаясь «выудить» денежки у наивных пользователей. Давайте рассмотрим несколько схем мошенничества, чтобы знать врага в лицо.

1. Аванс за кредит

Схема такая: на почту приходит письмо с возможностью гарантированно получить кредит на практически неограниченную сумму, но предварительно необходимо перечислить кредитору некоторую сумму денег, якобы для подтверждения своей платежеспособности. Всё это описывается так изящно и красиво, что наивные люди охотно клюют на эту наживку, перечисляют деньги и остаются ни с чем. Здесь следует включать здравый смысл и просто игнорировать такие сообщения. Но, к сожалению, под прессом финансовых проблем люди продолжают попадать в эти сети.

2. Письма о наследстве и лотерее

Афера примерно из того же цикла – приходит письмо о невероятном выигрыше в лотерею или наследстве на достаточно большую сумму. Но чтобы её получить, необходимо оплатить услуги перевода денег и услуги нотариуса (путём перечисления денег на указанный счёт). И так далее. Здесь же может быть и письмо с просьбой о помощи в выводе денег из какой-нибудь страны за определённое вознаграждение. Решается такая проблема тоже включением здравого смысла.

3. Фишинг, вишинг

Выуживание ваших личных и платёжных данных с целью привлечь себе денежные средства является достаточно распространённой схемой финансового мошенничества. Мы о них уже писали здесь.

4. Богатый покупатель

Эта схема связана с объявлениями в интернете – пользователь размещает объявление о продаже дорогой вещи, а некоторый покупатель предлагает бОльшую цену с мотивом купить её раньше других. «Покупатель» при этом отправляет продавцу чек, причём сумма на чеке превышет оговорённую. В результате «покупатель» просить выслать товар и разницу между ценой покупки и суммой на чеке. Разумеется, после проверки чека в банке он оказывается фальшивым.

5. Финансовый посредник

Этот вид мошенничества подразумевает использование наивного пользователя в качестве «финансового насоса» или финансового посредника. Для этого необходимо иметь электронный кошелёк и при поступлении на него денег от других клиентов пересылать их «хозяину», оставляя себе часть процентов. Часто таким образом происходит отмывание денег, осуществляются мошеннические переводы и за такую деятельность может грозить уголовное наказание.

6. Финансовая пирамида

Финансовая пирамида является тоже классическим способом финансового мошенничества, мы про это много раз писали. А есть ещё аналогичные электронные пирамиды. Классическая схема пирамиды: вы получаете письмо со списком имён, в котором вас просят отправить минимальную сумму на электронные кошельки тех, чьи имена находятся в верхней части списка, добавить своё имя внизу, убрать «лидера» и разослать обновлённый перечень всем своим знакомым с предложением сделать то же самое. Автор этой аферы в своём письме старательно и доходчиво объясняет, что если всё больше и больше людей присоединится к этой цепочке, то когда наступит ваша очередь получения денег и ваше имя достигнет первой позиции в списке, вы можете стать миллионером. А в итоге в верхней строчке всегда оказывается создатель этой аферы.

Рейтинг России по финансовой грамотности

Российская газета сообщает, что Россия заняла 10-е место в рейтинге финансовой грамотности среди школьников. Для улучшения данного показателя (рейтинга).

Если пришёл коллектор

Новый закон о коллекторах уже вступил в силу, а это значит, что правила работы изменились (раньше их фактически и.

Как россияне выбирают кредиты

Как сообщает РБК со ссылкой на опрос, проведённый Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), большинство граждан России не особо утруждают.

Топ-5 привычек успешных и богатых

Вы когда-нибудь задумывались, что богатые и успешные ведут свою деятельность по схожим принципам? Не все конечно, но есть список.

Кредитная безграмотность

По статистике, около 60% россиян живут от зарплаты до зарплаты, а 26% граждан с доходами ниже прожиточного минимума, имеют.

Кредитный скоринг будущего

Технологии не стоят на месте, в том числе и в сфере финансов. Недавно мы писали про кредитный скоринг в.

Лицензии у банков

Чтобы иметь право работать и заниматься финансовыми операциями, банк должен иметь лицензию на осуществление банковской деятельности (и сопутствующих операций).

Фейковые центры финансовой грамотности

Во времена экономического спада интерес к финансовой грамотности растёт, последние годы не являются исключением. Во многих странах действуют национальные.

Проверь свой уровень и заработай

Группы

Рубрики

Группа ЭЛС — а ху элс?

Быстрое меню

Мы в соцсетях

Есть вопрос?

Задавайте интересующий вопрос. Для актуальных вопросов ответы будут опубликованы в разделе «Совет-Чик».

©Финаграм — главный по финансовой грамотности

Источник: http://finagram.com/shemy-fin-moshennichestva/