Имущественный вычет по ипотеке — как вернуть, размер в процентах, документы для подачи в налоговую инспекцию


Бесплатная юридическая консультация:

Новая квартира – это всегда радостное событие. И оно может стать еще радостнее, когда вы узнаете, что законодательным путем государством закреплен возврат процентов по ипотеке – собрав необходимые документы, владелец может получить серьезный вычет размером до 13 процентов.

Оглавление:

Получить такой вычет вы можете либо напрямую деньгами, либо уменьшив на определенную сумму налогообложение своего дохода.

Что такое налоговый вычет по ипотеке

Прибегая к ипотечному кредиту для покупки недвижимости, вы должны знать, что у вас есть возможность получить два вида вычетов. Основной (его еще называют имущественный) вычет будет такой же, как и при обычной покупке жилья – 13% от выплаченной суммы, с «потолком» 260 тысяч рублей. Вместе с этим вам полагается и еще один вычет – по уплаченным кредитным процентам. Он оформляется только после получения имущественного вычета (или остатков по этой выплате), вот почему чем быстрее вы соберете документы и подадите их налоговой инспекции – тем будет лучше для вас.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке

Основываясь на российском законодательстве, вы можете рассчитывать на возмещение 13% от процентных взносов по кредиту. Если ваш кредитный договор был заключен в 2014 году и позднее, тогда возврат не может быть больше 390 тысяч рублей, а если документы подписаны раньше, то ограничений на максимальный размер не будет. Например, вы взяли кредит в 2015 году на десять миллионов рублей, при этом четыре миллиона было уплачено как кредитные проценты. Но все равно вы можете рассчитывать только на вычет с трех миллионов рублей (13% из которой и будут 390 тысяч рублей), а не со всех выплат.

Сколько раз можно получить

Реформа Налогового законодательства России 2014 года, изменила правила, по которым даются вычеты по налогам при приобретении недвижимости, правда, относится это только к имущественному (основному) вычету. Если вы получили его не полностью (то есть сумма меньше 260 тысяч рублей), значит можете воспользоваться остатком, когда захотите купить еще одну квартиру. Переходя к разговору про возврат процентов по ипотечному кредиту, можно увидеть, что ограничений гораздо больше – такой вычет могут предоставить только единожды и только по единственному объекту (квартире или дому).


Бесплатная юридическая консультация:

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Закрепленные в российском законодательстве налоговые вычеты по ипотечному кредиту гарантированы каждому оформившему договор с банком, поэтому все, что требуется от претендента на возврат процентов по ипотеке – правильно оформить документы для ИФНС. Существует много нюансов, связанных с налоговым возмещением при погашении кредита раньше срока и при долевой собственности на квартиру. Вот почему совсем не лишним будет предварительно изучить соответствующий закон или обратиться к специалисту за консультацией – это поможет вам избежать многих досадных ошибок.

За прошлые годы

Подавая в налоговую инспекцию пакет документации для возврата процентов по ипотеке, требуется указывать в ней произведенные выплаты за все время с начала действия кредита, а не только по предыдущему году. Так, взяв кредит в 2014 году, спустя пять лет вы упоминаете в декларации кредитные выплаты за период гг. В следующем, 2020 году к ним добавятся данные за 2019 год и так далее. Ограничений по срокам при этом у вас уже не будет, и если вы выплачиваете ипотечный кредит на протяжении 15 лет, значит, все это время можете получать предусмотренные законом компенсации.

При досрочном погашении

Посмотрев в интернете материалы на эту тему, вы рискуете попасть в водоворот сообщений о судебных исках по отношению к банкам. Все верно – в настоящее время возврат денег банками при погашении кредита до намеченного срока является темой многочисленных судебных разбирательств (причем суды очень часто принимают решения в пользу вкладчиков), но это относится только к отношениям между клиентом и банком. Если же предстоит возвращение процентов по ипотеке при досрочном погашении кредита, то в расчет в этом случае берется сумма, которую вы реально выплатили и указали в декларации.

При долевой собственности

Если несколько человек приобретают квартиру в порядке долевой собственности, то в каком соотношении будет идти распределение между ними налогового возмещения процентов по ипотечному кредиту? Выступая созаемщиками и обладая равными имущественными правами на совместное имущество, эти люди могут распределять между собой долю налогового вычета по собственному усмотрению. При покупке квартир очень часто созаемщиками выступают близкие родственники (например, супруги), и налоговые вычеты целиком удобнее получать одному из них – тому, у кого больше официальная зарплата.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Распространены случаи, когда приобретая квартиру по ипотечному кредиту, человек через некоторое время находит банк с более доступными условиями и проводит процедуру перекредитования, выбирая нового кредитора. Все права при этом сохраняются и после завершения расчета с прежним банком ему предоставляется вычет на выплаты во второй банк. В ваших интересах будет своевременно поставить в известность налоговую инспекцию, чтобы она была заранее предупреждена об этой ситуации. В обязательном порядке новый договор о кредитовании должен содержать пункт о рефинансировании.


Бесплатная юридическая консультация:

Кто имеет право на возврат НДФЛ

По законодательству право получить возврат НДФЛ в случае приобретения объекта недвижимости в ипотеку принадлежит ипотечному заемщику (созаемщику), которому полагается уплаченные банку 13% по ипотеке. Что касается собственника жилья, то для него есть возможность вернуть подоходный налог с денег, потраченных на приобретение дома или квартиры. Так как не всегда заемщик является собственником жилья (например, гражданин приобретает квартиру для своей дочери), следует четко различать две эти категории при подготовке декларации для налоговых органов.

Документы для возмещения процентов по ипотеке

Собираясь получить возврат процентов по ипотеке, вы должны подготовить пакет документов, который предоставите налоговой инспекции. Очень удобно, что многие из них можно заполнить онлайн с помощью специальных сервисов в интернете, что в итоге очень сильно экономит время для предоставления документов. В основной пакет документации для ИФНС входит:

  • заявление на возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры (нужно обязательно указать номер банковского расчетного счета куда будут начислены деньги, если вы собираетесь вернуть средства по ипотечным выплатам через налоговую инспекцию);
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • ксерокопия ипотечного (кредитного) договора, к которому должен быть приложен график погашения;
  • справка банка о выплатах и подтверждающие уплату документы (чеки, квитанции, выписки).

Часть документации на возврат процентов по ипотеке допускается в виде копий, но тогда рекомендуется подавать их лично и иметь при себе оригиналы, чтобы сотрудники инспекции могли проверить соответствие документу и сделать соответствующие пометки. Предоставленные документы вам не вернут, поэтому копирование можно назвать очень разумным решением. Вы также можете самостоятельно заверять копии, не прибегая к услугам нотариуса.

Как вернуть проценты по ипотеке

Предоставив налоговой инспекции пакет документов для процедуры возврата процентов по ипотеке, вы можете получить деньги разными способами – либо целиком всю сумму по завершении календарного года, либо постепенно возместить через работодателя. В зависимости от ситуации, удобным может стать тот или иной вариант, но важно, что при наличии соответствующего решения налоговой инспекции эти деньги все равно окажутся у вас.

Через налоговую

После того как завершится год, за который проводится вычет, можно получить денежные средства на пластиковую карту. Для этого нужно будет указать такой вариант в своем заявлении, приложив к нему реквизиты карточки, на которую через налоговую инспекцию будет сделан платеж. Для многих эта форма оплаты при возврате процентов по ипотеке будет удобнее, потому что всю сумму можно забрать сразу.


Бесплатная юридическая консультация:

Через работодателя

В ситуации, когда вы не хотите ждать начала следующего года, есть возможность получить положенный вычет у вашего работодателя, предоставив ему пакет документов из налоговой. В этой ситуации компенсация процентов по ипотеке станет происходить так – при начислении заработка каждый месяц, у вас некоторое время не будут удерживать подоходный налог, что тоже очень удобно.

Как рассчитать налоговый вычет по ипотеке

Подобно процентам по ипотеке, размер налогового вычета тоже входит в число информации, которой первым делом интересуются клиенты, получая кредит в банке. Эту информацию вам могут предоставить и сами банковские сотрудники, у которых есть заранее сделанные расчеты для самых распространенных размеров кредита и сроков выдачи. Только не пытайтесь делать эти расчеты самостоятельно, при отсутствии соответствующих знаний по математике и экономике с очень большой вероятностью у вас получится неверный вариант, который только введет в заблуждение.

Онлайн-калькулятор налоговых вычетов

Хороший способ сосчитать положенную вам сумму – найти онлайн-калькулятор на специализированных сайтах в интернете. Большинство исходных данных вам должно быть известно, поэтому смело вводим в соответствующие окна сумму покупки, размер кредита и другую необходимую информацию. Например, вы хотите взять миллион на три года под 15%, и быстрей чем вы прочитаете эту строчку, калькулятор сосчитает – в первый год нужно заплатить,31 рублей процентов и вам должны компенсировать,87 рублей.

Источник: http://sovets.net/12084-vozvrat-procentov-po-ipoteke.html

Как вернуть проценты по ипотеке: условия и документы. Как вернуть 13% с ипотеки?

В России обзавестись своим жильем не так просто. Многие вынуждены брать кредиты на жилье и оформлять ипотеку. Именно последний вариант развития событий встречается на практике чаще всего. Сегодня нам предстоит выяснить, как вернуть проценты по ипотеке и можно ли вообще сделать это. О какой операции идет речь? Что именно она предусматривает? Где оформляются вычеты? В действительности все намного проще, чем может показаться на первый взгляд. Элементарные знания Налогового Кодекса РФ помогут разобраться во всех перечисленных особенностях.


Бесплатная юридическая консультация:

Ипотека и вычеты — реально ли?

Действительно ли в России существует возврат процентов по ипотеке? И можно ли в принципе вернуть себе деньги за ипотечный договор?

В современном законодательстве предусматриваются данные операции. Граждане могут оформить вычет как за ипотечный договор, так и по его процентам. Это право имеет изъявительный характер и реализовывается на усмотрение заявителя.

У кого есть право

А кто может вернуть себе часть расходов за квартиру, купленную по ипотеке? Неужели все граждане имеют на это право?

Нет. НК РФ закрепляет изучаемую возможность только за собственниками жилья. При этом граждане должны соответствовать некоторым критериям. А именно:

  • иметь заработок, облагаемый подоходным налогом в 13%;
  • работать в период выплаты ипотеки и процентам по ней;
  • достигнуть совершеннолетия.

Так, граждане, которые не трудоустроены или не платят НДФЛ 13%, не могут требовать вычеты от государства.


Бесплатная юридическая консультация:

Получателем средств являются как физические лица, так и предприниматели. Но ИП, оформляющий возврат процентов по ипотеке — это огромная редкость. Связано это с тем, что предприниматели РФ стараются пользоваться особыми режимами налогообложения, не предусматривающие уплату 13% налога.

Где оформляют

Куда обратиться для реализации своих прав? Как вернуть проценты по ипотеке? Какие органы решают данный вопрос?

Сегодня можно самостоятельно выбрать место, в которое подавать заявление установленной формы. Дело все в том, что с вычетами налогового типа работают:

  • федеральные налоговые службы;
  • работодатели;
  • многофункциональные центры.

Чаще всего граждане просто идут в ФНС и оформляют там все положенные им вычеты. Это наиболее простое и верное решение.

Что можно вернуть?

Какие проценты можно вернуть с ипотеки? И в каких конкретно размерах? Эти вопросы беспокоят всех граждан, купивших жилье по ипотечным договорам.


Бесплатная юридическая консультация:

На сегодняшний день в России предусматривается несколько вычетов, связанных с ипотекой. Граждане могут вернуть:

  • имущественный вычет (с суммы ипотеки);
  • проценты по выплачиваемой ипотеке.

Больше никаких вариантов развития событий не предусмотрено. Это все вычеты, которые можно вернуть при оформлении ипотеки.

О давности

Изучаемые процессы имеют много особенностей. Когда можно вернуть проценты по ипотеке? Сколько составляет срок давности обращений в ФНС для реализации изученного права?

Граждане могут возвращать проценты по ипотечному договору на протяжении всего периода выплат. Но есть некоторые ограничения.

Давность обращения за вычетами налогового типа составляет 36 месяцев. Это значит, что возврат можно оформить сразу за 3 года. Более давние сроки налоговыми органами не рассматриваются.

Бесплатная юридическая консультация:

Эксперты рекомендуют возвращать деньги ежегодно. Это не совсем удобно, зато удастся получить максимум средств без риска их утраты.

Размер выплат

Как вернуть налоговый процент по ипотеке? Сколько в принципе можно получить от государства при реализации изучаемого права?

На сегодняшний день налоговая ставка по вычетам составляет 13%. Именно столько гражданин может вернуть себе за ипотечный договор и по его процентам. Только с некоторыми ограничениями.

Максимальная сумма возврата имущественного типа составляетрублей. Ипотечный договор позволяет вернуть дорублей максимум. Это значит, что больше второй цифры получить за проценты по ипотеке не выйдет.

Кратность обращений

Как часто можно обращаться за вычетами? Есть ли какие-нибудь ограничения по этому поводу?


Бесплатная юридическая консультация:

Задумываясь, как вернуть проценты по ипотеке, гражданин должен помнить, что он может бесконечно много раз обращаться в ФНС для реализации своего права. Единственное ограничение — это лимиты по возвращаемым деньгам.

На основании всего ранее сказанного можно сделать выводы о том, что налогоплательщик имеет право на получение 360 тысяч рублей по ипотеке. Пока этот лимит не будет исчерпан, вычеты будут выдаваться. Но как только гражданин перешагнет данный рубеж, он утратит право на ипотечные вычеты.

Зависимость от налогов

Можно ли вернуть 13 процентов с ипотеки? Да. И проценты, выплачиваемые за кредит, тоже удастся получить обратно. Сделать это несложно.

Нам уже известны, какие ограничения распространяются на возвраты налогового типа по ипотеке и ее процентам. Но есть еще один важный нюанс — налогоплательщик не может претендовать на выплаты, превышающие перечисленный ранее НДФЛ.

Что это значит? Если в том или ином налоговом периоде гражданин перечислил налогов меньше, чем ему положено в виде вычета, то излишки возвращены не будут. Предположим, что за год гражданин уплатилрублей в виде НДФЛ, а возврат средств положен на. В этом случае налогоплательщику вернут только 50 тысяч. И не более того.

Особенности

Возврат процентов по ипотеке — операция, которая имеет много особенностей. О некоторых налогоплательщики даже не подозревают.

ggg

Например, при покупке квартиры в долевую собственность на возврат средств могут претендовать все собственники, отвечающие законным требованиям. Все совершеннолетние работающие граждане могут реализовать свое право на возмещение расходов по ипотеке.

Но иногда родители приобретают имущество на своих несовершеннолетних детей. В этой ситуации законные представители тоже могут оформить вычеты за ипотеку. И это даже при условии, что родители не являются собственниками приобретенного жилого имущества.

Если оформлять через работодателя

Чуть позже будет рассказано о том, как вернуть проценты по ипотеке через налоговую. Это наиболее распространенный вариант развития событий. Но для начала стоит изучить особенности возмещения расходов через работодателя.

Что происходит в этом случае? Граждане, получающие вычеты по месту трудоустройства, освобождаются от уплаты НДФЛ. Именно так будет выражаться возврат денег, отданных за ипотеку и ее проценты.

Если же действовать через МФЦ или ФНС, то заявитель сможет моментально возместить расходы и получить средства на банковский счет. Их разрешается использовать по собственному усмотрению.

Именно из-за подобной разницы в предоставлении вычетов граждане стараются действовать через налоговые органы.


Бесплатная юридическая консультация:

Срок ожидания

Можно ли вернуть 13 процентов с ипотеки? Более подробно об этом процессе будет рассказано позже. Сначала нужно учесть, сколько времени отводится на эту операцию.

Оформление налоговых вычетов в России считается довольно трудоемкой и времезатратной процедурой. Поэтому заявителям придется набраться терпения.

В среднем срок получения денег за ипотеку и по ее процентам в виде вычетов варьируется от 2 до 5 месяцев. Основная масса времени отводится на проверку представленных документов. И всего 1,5-2 месяца получатели ждут непосредственного перечисления денег на счет по указанным заранее реквизитам.

Дополнительные проблемы

Часто многие спрашивают: «Плачу ипотеку. Как вернуть проценты?». Ответ на этот вопрос предусматривает массу особенностей и нюансов. Несмотря на то что гражданин имеет право на получение вычетов налогового типа, ему могут отказать при определенных условиях.

Иногда проблемы возникают у людей, взявших займ нецелевого вида. Как вернуть проценты по ипотеке? Для этого банк должен оформить целевой кредит. То есть, на конкретный объект недвижимости. Иначе в ФНС могут отказать и в возрасте денег по основным ипотечным выплатам, и по их процентам.


Бесплатная юридическая консультация:

Причины отказа

Взята квартира в ипотеку? Как вернуть 13 процентов НДФЛ? Чтобы сделать это, придется учесть все поводы, по которым ФНС может отказать в предоставлении средств. К счастью, данный вариант развития событий на практике встречается редко.

Помимо нецелевых займов, причинами отказа в возмещении средств по ипотечным договорам могут служить следующие обстоятельства:

  • предоставление поддельных или неточных документов;
  • отсутствие полного пакета бумаг для возмещения средств;
  • заявитель не платит НДФЛ в установленных размерах.

В большинстве случаев граждане сталкиваются с отказами по причине предъявления неполного перечня документов. Это наименьшая проблема, с которой могут столкнуться налогоплательщики.

Заемщик будет иметь месяц на устранение причины отказа. Если он уложится в отведенные сроки, повторно подавать заявление на возврат расходов за изучаемую сделку не потребуется. В противном случае нужно будет вновь сформировать пакет документов, написать запрос о возмещении расходов по ипотеке и обратиться с ним в ФНС. Таким образом, процедура получения денег увеличится еще на несколько месяцев.

Пошаговый алгоритм действий

Как вернуть выплаченные проценты за ипотеку? Если правильно подготовиться, можно без труда воплотить задумку в жизнь. Главное — следовать некоторому алгоритму действий. Он позволит избежать непредвиденных ситуаций при обращении в ФНС.


Бесплатная юридическая консультация:

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую? Для этого потребуется:

  1. Оформить целевой ипотечный договор с банком.
  2. Купить квартиру и платить ипотеку вместе с процентами. После осуществления первых платежей (на следующий год) можно обратиться в ФНС за вычетом.
  3. Сформировать пакет документов, запрашиваемый налоговыми органами. Он находится в прямой зависимости от обстоятельств. Ниже предложен приблизительный перечень необходимых бумаг.
  4. Подать письменный запрос в ФНС на возврат процентов по ипотеке. Лучше сразу оформлять и имущественный вычет, и по процентам.
  5. Подождать, пока налоговые органы проведут проверку документов и вынесут решение относительно поданного запроса. Информирование происходит путем отправки налогового уведомления на почтовый адрес заявителя.

Если ФНС решили предоставить возврат, можно просто ожидать перечисления средств. В противном случае, как уже было сказано, гражданину придется либо смириться с отказом, либо устранить его причины и повторить попытку вновь.

Аналогичным образом оформляются любые вычеты. Разница заключается только в документах, прилагаемых к соответствующему заявлению.

Основной ипотечный договор

Как вернуть проценты по ипотеке в Сбербанке или в любом другом банке? Пошаговая инструкция уже была представлена нашему вниманию. Она действительно помогает избежать многих проблем с оформлением возврата расходов за те или иные операции.

Следует обратить внимание на то, что обычно граждане сначала оформляют вычеты по основной ипотеке и только после нее работают с уплаченными процентами. Так можно оказаться в максимально выгодном положении.

Понятно, как можно вернуть налог с процентов по ипотеке. Документы для оформления основного ипотечного вычета потребуются следующие:


Бесплатная юридическая консультация:

  • паспорта всех собственников имущества;
  • свидетельство о правах собственности на квартиру;
  • выписка из ЕГРП;
  • справки о доходах;
  • налоговая декларация;
  • ипотечный договор;
  • свидетельство о браке (при долевой собственности с супругом);
  • свидетельства о рождении всех детей (если ипотека предусматривает доли детям).

Все перечисленные бумаги предъявляются вместе с их копиями. Дополнительно граждане должны приложить чеки и квитанции, указывающие на совершение платежей по ипотеке. Также придется составить заявление на реализацию своих прав, в котором заявитель укажет банковские реквизиты. Именно по ним будет производиться возмещение расходов.

Проценты

А как вернуть проценты по ипотеке? В целом операция ничем не отличается от предоставления любого другого налогового вычета. Главное — правильно подготовить пакет документов для этой процедуры.

Сегодня, чтобы возместить себе 13% от уплаченных процентов за ипотеку, необходимо принести с собой:

  • паспорт;
  • справку 2-НДФЛ;
  • ипотечный договор;
  • квитанции, указывающие на уплату кредита и процентам по нему;
  • график погашения ипотеки;
  • налоговую декларацию;
  • выписку из ЕГРП;
  • свидетельство о правах собственности на приобретенное жилье (если таковое имеется).

Как уже было сказано, дополнительно от заявителя могут потребовать:

  • свидетельство о браке;
  • свидетельства о рождении несовершеннолетних детей;
  • документы об усыновлении.

Пожалуй, это все, что требуется от гражданина. Более точную информацию можно узнать в своей районной налоговой службе. Там точно скажут, какие документы потребуются для возмещения расходов по ипотеке при тех или иных обстоятельствах.


Бесплатная юридическая консультация:

Подводим итоги

В России сегодня разрешается вернуть часть денег за некоторые операции. Большинство из них связано с недвижимостью. Ипотека — это серьезное обязательство, которое берет на себя гражданин. После ее оформления налогоплательщик может обратиться к работодателю или в ФНС для возмещения понесенных расходов. Это право никто не может отнять.

Получателем денежных средств выступают как предприниматели, так и физические лица. При нецелевых займах в вычете может быть отказано. Связано это с тем, что в этом случае проблематично доказать, на какие цели были потрачены выданные банком средства. Поэтому эксперты рекомендуют оформлять целевые ипотечные договоры.

Ипотека позволяет вернуть часть денег по основному кредитному договору, а также часть уплаченных процентов по нему. Требовать вычеты разрешено на протяжении всего периода выплат кредита, но только не более чем за последние 3 года.

Мы выяснили, как вернуть проценты по ипотеке. И каким образом можно возместить себе расходы по основному кредитному договору тоже. Это весьма долгие процедуры, которые при правильной подготовке почти не доставляют хлопот. Главное собрать документы для реализации изученного права. В остальном никаких вопросов и проблем данный процесс не вызывает.

Стоит ли вообще возмещать себе расходы по ипотеке? Да, если у гражданина есть на то основания. Это право предлагается всем жителям РФ при соблюдении некоторых условий. И его рекомендуется реализовывать с целью экономии личных денег.


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://businessman.ru/kak-vernut-protsentyi-po-ipoteke-usloviya-i-dokumentyi-kak-vernut-s-ipoteki.html

Как вернуть 13% с ипотеки? Возмещение процентов по ипотеке

К сожалению, далеко не все люди, которые приобрели жилое помещение по этой схеме, знают о том, что могут вернуть 13% с ипотеки. О том, как вернуть положенные проценты, какие условия возврата средств существуют и какие есть ограничения, мы расскажем в этой статье.

Что такое возврат налога по приобретенному жилью?

Любой гражданин Российской Федерации либо гражданин другого государства, осуществляющий на законных основаниях трудовую деятельность в России и уплачивающий налог на доход юридического лица, имеет право на получение так называемого налогового вычета. Налоговый вычет — это денежная сумма, на которую уменьшается налоговая база по НДФЛ.

Размер такого вычета по приобретаемому жилому помещению равен величине расходов на его приобретение, но не может быть более 2 миллионов рублей. В результате использования налогового вычета налоговая база по НДФЛ (сумма, с которой исчисляется налог) либо уменьшается, либо становится равной нулю. Следовательно, сумма налога, подлежащая уплате, уменьшается. Сумму излишне уплаченного НДФЛ налоговый орган возвращает по заявлению плательщика.

Говоря проще, человек, официально работающий и выплачивающий подоходный налог со своего заработка, при приобретении жилой недвижимости по договору ипотечного кредитования имеет право получить назад сумму уплаченного подоходного налога в размере 13% от стоимости жилья.

Важно отметить, что законодатель ограничил стоимость жилья, которая может приниматься к расчету, 2 миллионами рублей. Это значит, что при приобретении жилплощади стоимостью, допустим, 3 миллиона рублей 13% будут исчисляться только с 2 миллионов. Если же жилье стоит менее 2 миллионов рублей, 13% будут рассчитываться по фактической его стоимости. Оставшуюся часть допустимого подоходного налога вы сможете получить при покупке следующего жилого помещения. Например, если вы купили квартиру, стоимость которой составляет 1 миллион рублей, то Вы, соответственно, можете получить 130 тысяч рублей. Но так как максимально допустимая сумма для расчета — 2 миллиона, то получить вычет с оставшегося миллиона вы все равно сможете — при приобретении другого жилого помещения.


Бесплатная юридическая консультация:

Следует, правда, отметить, что ежегодная выплата не может превышать сумму уплаченного за прошлый год подоходного налога. То есть, если в результате использования налогового вычета вам подлежит возврату 260 тысяч рублей, но подоходного налога в прошлом году вы выплатили только 60 тысяч, то получить в этом году вы сможете только эти 60 тысяч. Оставшаяся сумма будет выплачиваться в последующие годы — также в размере, не превышающем сумму уплаченного налога.

В каком размере производится возврат уплаченных процентов по ипотеке?

Кроме налогового вычета на приобретение жилья можно получить также налоговый вычет по процентам по кредиту, израсходованному на его приобретение. При этом законодатель определил максимальную сумму для расчета налогового вычета по процентам по кредиту — 3 миллиона рублей. Это значит, что вне зависимости от фактического размера процентов по ипотеке вы сможете вернуть не более чем 390 тысяч руб. (3 миллиона * 13%). Если же размер процентов по кредиту меньше 3 миллионов, то остаток по ним сгорает. То есть в дальнейшем, если вы возьмете еще один кредит для приобретения объекта недвижимости, получить к вычету разницу между суммой ранее заявленного вычета по процентам и его предельным значением будет невозможно.

Получать возврат процентов по ипотеке можно по мере уплаты этих процентов. Даже если кредит полностью погашен и налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме (например, в ситуации, когда доходы меньше, чем сумма вычетов), остаток вычета можно получить в следующем году. Ограничений по количеству лет, на которое можно переносить остаток вычета, законодательством не установлено.

Интересная информация по возврату НДФЛ

Если приобретенная в ипотеку жилая недвижимость оформляется в общую долевую собственность (то есть жилье оформляется на всех членов семьи в равных долях), получить налоговый вычет могут все работающие и уплачивающие подоходный налог совершеннолетние граждане (например, оба супруга). Следует также сказать, что родители, приобретая в собственность своим несовершеннолетним детям жилье, сохраняют право на получение налогового вычета, даже если сами они права на это помещение не приобретают.

Для получения налогового вычета вам понадобится собрать следующий пакет документов:


Бесплатная юридическая консультация:

  • паспорт гражданина РФ или иностранного гражданина,
  • справка по форме 2-НДФЛ (выдается по месту работы),
  • декларация 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно заявителем),
  • документы, подтверждающие фактически понесенные расходы (см. Как заполнить декларацию (ндфл3) при покупке квартиры?): договор, акт приема-передачи жилого помещения, чеки, платежные поручения, квитанции и т. п.

Помимо этого вам потребуется подтвердить наличие ипотеки (представить договор ипотечного кредитования), а также расчет размера уплаченных процентов по заключенному ипотечному договору (для этого необходима справка, полученная в банке). Доказывать придется и то, что квартира действительно приобретена в собственность (свидетельство о праве собственности). Если вы оформляете налоговый вычет на квартиру, приобретенную детям, то нужно будет подтвердить степень родства (предъявить свидетельства о рождении).

Получить налоговый вычет можно не только единовременной выплатой от налоговой инспекции, но и через работодателя. При этом в любом случае вам потребуется обратиться в налоговую службу по месту жительства с полным комплектом документов. После чего, если вы хотите получить общую сумму, вам потребуется ждать от 2 до 4 месяцев, пока будет длиться рассмотрение документов.

Если же получать хотите через работодателя, то в налоговой инспекции потребуется получить уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов и передать его по месту своей работы. На основании вашего заявления, к которому нужно приложить полученное из налоговой инспекции уведомление, работодатель не будет удерживать с вас подоходный налог до тех пор, пока ваши доходы не превысят сумму налоговых вычетов, размер которых указан в уведомлении. Если до конца года работодатель не сможет представить вам налоговые вычеты в полном объеме, то их остаток можно будет получить в следующем году как в налоговой инспекции, так и у работодателя. Для получения остатка налогового вычета у работодателя вы должны будете каждый год заново подавать ему заявление и уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов.

Как получить имущественный налоговый вычет по ипотеке в гг.?

Военная ипотека: как купить квартиру? Условия получения

Каковы условия получения ипотеки (квартира в ипотеку) в 2017 и 2018 гг.?

Размер льготной ставки по «детской» ипотеке станет общедоступным раньше 2022 года

Кабмин установил правила льготного ипотечного кредитования семей с детьми

Россияне 2018–2022 года рождения обеспечат семье льготную ипотеку

Скажите, пожалуйста, вычет по уплаченным процентам, выплачивается тоже за 3 последних года, или можно получить за весь срок выплаты ипотеки?

Подскажите пожалуйста, если в текущем году я подам очередное заявление на возврат налога по приобретаемому жилью, при этом остаток выплат много меньше уплаченных за предыдущий год налогов, могу ли я оставшиеся уплаченные налоги получить в счёт возврата уплаченных процентов по ипотеке? То есть к примеру: Из положенных возврату 260 тыс и предыдущие года я уже вернула 200, в этом году хочу вернуть оставшиеся 60, а уплаченные мной за 2017 год налоги составляют 200 тыс. Можно ли оставшиеся 140 тыс вернуть как процент по ипотеке в этом же году? И если да, то можно ли включить возврат на проценты по ипотеке и на покупку жилья в одну декларацию?


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://nsovetnik.ru/ipoteka/kak_vernut_13_s_ipoteki_vozmewenie_procentov_po_ipoteke/

Как вернуть 13% с ипотеки?

Имущественный налоговый вычет в большинстве своем является юридическим термином, описанным в российском Налоговом кодексе. Данное выражение означает, что при покупке недвижимости в кредит заемщик получает возможность вернуть 13 процентов с ипотеки, то есть государство позволит ему не платить в течение определенного времени подоходный налог или вернет обратно ранее уплаченный. Рассмотрим подробнее как получить 13 % от ипотеки. Право на получение налогового имущественного вычета предусмотрено законом, а именно статьей 220 НК РФ.

Причем, с точки зрения законодательства, не имеет абсолютно никакого значения, на какие деньги эта недвижимость была куплена. То есть получить налоговый вычет могут не только те граждане, которым довелось приобрести жилье по программе ипотечного заимствования, но и простые покупатели, привлекающие для этих целей собственный капитал. Впрочем, в данной статье мы будет говорить о том, что такое 13 % от ипотеки и как вернуть уплаченные в качества налога деньги. Изначально вычет по ипотечному займу был не слишком значителен, но в виде меры по защите от финансового кризиса, который ударил по стране в годах, государство в числе ряда других антикризисных мер существенно увеличило сумму имущественного вычета. В настоящий момент налоговый вычет достигает 2 миллионов рублей – на строительство дома или приобретение новой квартиры на территории России; до 3 миллионов рублей – при уплате процентов по целевым кредитным программам на строительство и покупку жилой недвижимости.

Кто может получить 13 процентов с ипотеки

Воспользоваться столь заманчивым предложением может каждый налогоплательщик. Возврат денежных средств из государственного бюджета происходит в размере, не превышающем фактически внесенный подоходный налог. Таким образом, если человек получает неофициальную заработную плату или его работодатель платит налогов меньше, то существует большая вероятность того, что при подаче заявления на получение подоходного налога обратно, гражданина может ожидать неприятный сюрприз. Аналогичная ситуация, если у заемщика есть дополнительные источники доходов, которые никак не декларируются, то есть налоги с них не платятся, разумеется, рассчитывать на получение 13% процентов от суммы ипотечного займа ему не стоит. Еще один нюанс. Кто может воспользоваться имущественным налоговым вычетом при жилищном кредите, оформленным на обоих супругов, ведь по договору кредитования они выступают в роли созаемщиков, а право собственности на объект недвижимости оформляется в равных долях? В данном случае возможность получить данную налоговую льготу предоставляется обоим супругам. Главное, чтобы в соглашении было указано, что покупателей два, и вносить кредитные платежи за квартиру должны обе стороны, причем поровну. Документов, разумеется, в этой ситуации придется собирать больше, однако это значительно увеличивает общую сумму денежной «помощи» от государства, тем более, если стоимость жилья более 2 млн. рублей.

13 процентов от ипотеки — как вернуть

Почему такое название — «имущественный налоговый вычет», а не просто «возврат налога», ведь по сути этот процесс таковым и является? Да потому что в России это организовано довольно «оригинально». Всю необходимую документацию необходимо подать не позднее 30 апреля каждого года, идущего за отчетным (в котором была куплена недвижимость) в местную налоговую инспекцию. Общая процедура расчета имущественного вычета выглядит следующим образом: заемщик указывает декларации 3-НДФЛ сумму полученных им доходов за прошедший год, после чего указывает сумму, на которую он может сократить доходы. Таким образом, простым арифметическим действием получается налогооблагаемый доход, иначе говоря, сумма дохода, исходя из которой будет происходить начисление налога. от оставшейся суммы. Однозначно, новый расчетный налог по сравнению с уплаченным в прошлом году будет меньше. Разница между фактически внесенным и расчетным — и является суммой подоходного налога, которая и подлежит возврату. Возникает вопрос, на сколько же можно сократить доход полученный ранее? Согласно Налоговому кодексу его сумма не должна превышать 2 миллионов рублей. При этом если заемщик оформлял ипотеку на покупку недвижимости в совместную собственность, то все понесенные траты автоматически умножаются на размер доли, которая принадлежит ему на праве собственности. То есть, максимальная сумма возврата одному лицу будет равнарублей, если брать в расчет два миллиона (* 13 %). Как быть, если в год приобретения жилья подоходный налог меньше этой суммы? Все просто, заемщик может прийти с аналогичным заявлением через год или через два, до того момента, пока налоговая не отдаст все. Таким образом получается, что человек сначала платит налог в течение целого года, а потом ему весь год его возвращают. Также следует сказать, что по действующему налоговому кодексу воспользоваться таким вычетом российский гражданин может лишь один раз исключительно в отношении одного объекта недвижимости.


Бесплатная юридическая консультация:

Ипотека: возврат 13 процентов — какие документы необходимо предоставить в налоговую?

  1. Справку с работы по форме 2-НДФЛ с суммой удержанных налогов
  2. Декларацию о доходах, полученных за прошлый год в форме 3-НДФЛ – фактически, это расчетная ведомость, с указанными данными о заработках за прошлый год по форме 2-НДФЛ, а также переводятся налоговые вычеты, которые заемщик вправе получить. В результате рассчитывается сумма налога, подлежащая возврату. Важно знать, что форма 3-НДФЛ ежегодно меняется. Найти актуальную версию всегда можно на сайте налоговой инспекции. На самом деле заполнять 3-НДФЛ не очень трудно – в ней довольно подробно прописан порядок заполнения и расчета. На интернет-ресурсе налоговой службы также можно найти актуальные формы деклараций и программное обеспечение, предназначенное специально для их заполнения.
  3. Заявление на возврат 13 процентов с ипотеки в котором, помимо всего прочего, заемщик должен указать в какой форме он желает получить налоговый вычет: одной суммой или же получить возможность не платить налоги, пока не закончится причитающееся сумма возврата. Второй вариант, разумеется, сложнее для бухгалтерии заемщика, однако для некоторых он может оказаться более подходящим.
  4. Копии платёжных документов, свидетельствующих о расходах при покупке имущества, если речь идет об ипотеке, возврат 13 процентов происходит исходя из копий платёжных документов, в которых указаны уплаченные проценты за пользование кредитом.

Документация, служащая основанием для возникновения у человека права получить 13 процентов от ипотеки:

  • при строительстве или покупке дома – свидетельство о регистрации права собственности на недвижимость;
  • при приобретении квартиры – соглашение о покупке соответствующего жилья, акт о передаче заемщику квартиры или свидетельство о регистрации права на владение квартирой;
  • при покупке земельного участка с целью последующего строительства – разрешение на проведение строительных работ на земельном участке;
  • при погашении процентов по ипотечному займу — кредитный договор, заключенный с банком и график выплаты кредита. Если недвижимость покупалась в совместную собственность, то потребуется копия свидетельства о браке и соглашение обоих супругов о распределении налогового вычета между ними.

Так как же получить 13 процентов от ипотеки при выполнении всех вышеперечисленных пунктов? Предоставив все необходимые документы, остается дождаться, пока налоговая инспекция в течение месяца проверит достоверность предоставленных бумаг и обоснованность предоставления заемщику имущественного налогового вычета, после чего на указанные в заявлении реквизиты банковского счета перечисляются денежные средства, либо налоговая выдает уведомление для бухгалтерии предприятия, в котором работает заемщик, и в течение определенного времени с него не удерживают подоходный налог.

Новые статьи

© RFinansist.ru — Русский Финансист, портал о финансах, кредитах, инвестициях. Отзывы о банках, кредитных организациях и страховых компаниях. Отправляя любую форму на сайте, пользователь соглашается с политикой конфиденциальности.

Все права защищены и охраняются законом.

Источник: http://rfinansist.ru/personal/mortgage/kak-vernut-13-procentov-s-ipoteki

Квартира в ипотеку: как вернуть 13 процентов налога от стоимости

Российское налоговое законодательство позволяет вернуть 13 процентов от стоимости квартиры, взятой в ипотеку. Поскольку недвижимость является дорогостоящей покупкой, налоговый вычет подоходного налога поможет восстановить семейный бюджет. Это право в 2016 году есть у каждого россиянина, и имеет смысл им воспользоваться. В этой статье читатель сможет узнать правила процесса, как произвести возврат налога, какие документы нужно подготовить для подачи.

НДФЛ – основа любого вычета

Расшифровывается аббревиатура — «налог на доходы физических лиц». Он является фундаментом отношений государства со своими гражданами. Именно с помощью этого налога государство в принципе и может существовать. Для граждан Российской Федерации налоговая ставка 13%, также она распространяется на иностранцев, проживающих на территории страны больше 183 дней в календарном году. Для других иностранных граждан НДФЛ составляет 30%. Индивидуальные предприниматели также работают по ставке 13 процентов, только если они не выберут свою систему налогообложения (в зависимости от деятельности)

На основе этого значения высчитывается вычет для физических лиц – право, данное законом гражданам России.

Налоговый вычет при приобретении недвижимости: общая характеристика понятия

Россияне, которые приобрели квартиру или дом (независимо от того, готовую к эксплуатации или находящуюся в процессе строительства), имеют возможность компенсировать 13% покупной стоимости жилплощади в виде налогового вычета. Эта компенсация доступна не каждому россиянину, и сам процесс имеет множество нюансов. Основное условие: гражданин должен быть налогоплательщиком – то есть быть официально трудоустроенным и платить НДФЛ 13% от своего официального дохода. Согласно правилам, компенсацию могут оформить:

  • официально трудоустроенные и работающие россияне;
  • трудоустроенные пенсионеры;
  • индивидуальные предприниматели, работающие по общей налоговой ставке 13%;
  • родители могут сделать это за своих детей.

Важно! Беря средства на покупку квартиры под залог, необходимо проследить, чтобы это был именно целевой кредит.

Человек сможет получить вычет только за квартиру, купленную в ипотеку; со средств обычного потребительского кредита вернуть процент не получится.

При покупке недвижимости на банковские средства реально вернуть не только процент от суммы покупки, но и процент от переплаты по самому ипотечному кредиту. Эта возможность прописана в налоговом законодательстве (а именно – в 220 статье НК РФ).

Государство определило максимальный лимит по возврату денег с процентов – он составляет 3 миллиона рублей. Человек способен вернуть 13 процентов от всей суммы уплаченных процентов, если она не превышает 3 миллиона руб. Максимальная сумма, которую человек может вернуть:руб. Если она окажется меньше лимита, остаток попросту не используется. Компенсировать таким образом уплаченные средства можно по ходу оплаты процентов по ипотечному кредиту. Также нужно уточнить: если сумма процентов оказываются выше дохода лица, то неоплаченный долг переносится на следующий год; так происходит до той поры, пока человек полностью не возместит средства по договору с банком. Это дополнительно защищает граждан от излишнего давления банка.

В 2016 году действует принцип многократного обращения, то есть обращаться за возвратом можно не единожды; главное, чтобы стоимость приобретаемой недвижимости не превысила государственный лимит, который для квартир в ипотеку составляет 2 млн. рублей. Если сумма покупок окажется выше, человек сможет получить возврат 13% только с 2 млн.

Кстати, работающие супруги, которые взяли квартиру в долевую собственность, имеют право получить вычет как отдельные лица. Это позволяет увеличить совокупный государственный лимит для всей семьи.

Все указанные выше правила относятся к следующим видам собственности:

  • квартира (доля), дом;
  • земельный участок, на котором планируется возведение сооружения;
  • расходы по созданию проектной документации, на дополнительный ремонт жилья, нужный для комфортного существования.

Сроки и льготы пенсионерам (инвалидам)

По срокам возможны два основных варианта:

  1. Человек оформил единовременный возврат. В этом случае вычет будет перечислен спустя один месяц после утверждения поданного заявления в инспекции.
  2. Человек возвращает вычет посредством снижения суммы подоходного налога в будущих периодах. Гражданину налоговая служба начнет компенсировать средства с момента начисления дохода. Ограничений здесь не существует, потому что уплаченные суммы не могут сгореть или пропасть; имея это право, россиянин способен вернуть деньги в любое время и любым из указанных способов.

Также имеется возможность вернуть средства по налогу через своего работодателя. Это позволяет не подавать 3-НДФЛ, потому что после утверждения заявления в налоговой инспекции бумаги идут по месту работы (и подоходный налог просто не вычитается из зарплаты, пока не будет исчерпан лимит). Говоря о возможных льготах, то неработающие в данный момент пенсионеры или инвалиды имеют право на перенос. Получить вычет они способны, используя это право переноса: лицо использует накопленный официально оформленный доход за прошлые года, когда человек не считался пенсионером или инвалидом. Это весьма удобная возможность для таких категорий граждан; нужно учитывать только срок: право переноса действует только на время не позднее трех лет. Обращаясь в 2016 году, используется официальный доход не ранее 2013 года.

Необходимые действия и документы для возврата 13%

Перед подачей документов нужно убедиться в способности подтвердить наличие ипотечного кредита и рассчитать сумму уплаченных процентов по банковскому кредиту. То есть необходимо подготовить банковский договор по ипотечному кредитованию и расчет процентов, которые сотрудники налоговой службы смогут проверить.

  • заявление на предоставление налогового вычета;
  • личной паспорт собственника (заявителя);
  • справка 2-НДФЛ (ее можно получить в месте официального трудоустройства);
  • декларация 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно).

Вместе с договором подается вся документация, подтверждающая расходы человека: чеки, квитанции, договора и акты. Если производилась дополнительная ремонтная отделка помещений, чеки за эти расходы также прикладываются.

Необходимо подать документ о праве собственности; в налоговой службе требуется доказать, что квартира (или ее доля) приобретена в свою собственность.

Внимание! Если оформляется налоговый вычет на квартиру своих детей, требуется подтвердить родство. Для этого нужно подать свидетельство о рождении, документ об опекунстве и др.

После подачи всех документов налоговая инспекция проверяет данные в среднем около 3 месяцев, после чего озвучивает свое решение. Если человек подал все документы правильно, то никаких проблем в возврате налога не будет.

Примерный расчет налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку

По условиям была куплена квартира на сумму руб. на 15 лет. Согласно законодательству РФ, вычет предоставляется на сумму не большую 2 млн. руб. В данном случае стоимость выше, значит, возврат будет рассчитываться, исходя из максимального значения 2 миллиона.

Возврат равенруб. Возврат этой суммы возможен только с учетом подоходного налога. Если человек заработал за календарный год руб., он оплачивает налог в размереруб. То есть за год удастся вернуть не больше этой суммы. Остаток будет возвращен в следующем году.

Также можно вернуть сумму от уплаченных процентов. Если ипотека была взята 1 февраля, ставка – 13%, то расчет возврата по кредиту за оставшийся год (11 месяцев):руб. Ч 13% =руб.

Эта операция проделывается каждый год той поры кредит не окажется выплачен, или итоговая сумма не превысит лимит в 3 млн. руб.

Оформление налогового вычета способно снизить финансовую нагрузку на семью или отдельных новоселов, особенно, когда это касается покупки жилья в ипотеку. Некоторые люди приобретают недвижимость, не зная о возможности вернуть часть денег, и оказываются очень удивлены тем, что хотя бы частично свои расходы реально компенсировать. К счастью, законы учитывают такие ситуации и дают возможность лицам оформить вычет даже спустя некоторое время после заключения и выплат по договору ипотеки.

Информация, изложенная в этой статье, поможет каждому читателю трезво оценить свои возможности и заключить договор с банком, зная о своих правах, которое дает ему российское гражданство.

Источник: http://socgramota.ru/nedvizhimost/kvartira-v-ipoteku-kak-vernut-13-procentov-naloga.html

Возврат налога по ипотечному кредиту

Налоги – это слово известно практически всем. Как и его значение. Государство для собственного обеспечения и обеспечения общесоциальных нужд регулярно забирает из экономической системы солидные суммы денег. Одним из самых распространенных и известных налогов является подоходный налог. Или как его еще называют кратко – налог 13%.

  1. Возвращаемый налог имеет свой «потолок». Если речь идет о возмещении, когда налог взимался с основной рыночной стоимости взятой в кредит квартиры или другой жилой недвижимости, то здесь при любом раскладе можно будет получить не более 260 тыс. рублей, что, впрочем, не так уж мало. Однако сверху к этой сумме добавляется возврат уплаченных процентов по ипотеке, увеличивая сумму общего возврата налогового вычета до 390 тыс. рублей. Тем не менее, лимитирующим критерием является рыночная стоимость жилья. Поэтому с жилья дороже 2 млн рублей вычет вернуть уже невозможно (260 тыс. – это 13% от 2 млн). Соотношение «стоимость жилья – проценты в плане возвращаемых денег» может быть разное. Например, возврат 100 тысяч с налога на основную стоимость и 200 тыс. с налога на ипотечные проценты. Практика показывает, что чаще и проще проходит возмещение тех денег, которые пошли на выплату процентов.
  2. Каких-либо сроков по возврату налогового вычета не существует (но не путать со сроком подачи самого заявления о возврате). Ведь ипотека может длиться и 10 лет, и 20 лет. Следовательно, на протяжении всего этого периода по мере выплат можно получать назад часть денег, которую изымают как подоходный налог.
  3. Не следует путаться в налоговых вычетах. Возьмём типичный пример. Человек официально работает, получает официальную зарплату. И платит из нее за ипотеку. Соответственно, из зарплаты у него изымается 13%-ный налог. Из платы за основную стоимость ипотечного жилья изымается налог. И за проценты изымается налог. Только вот за последние два пункта не всегда высчитывается по 13% с каждого. Чаще налог в ипотечной сфере ограничивается 10%.
  4. Возврат процентов по ипотечному кредиту определяется величиной государственного налога. По закону заемщик имеет право вернуть не более 13% от каждой выплаченной суммы. Но если налоговый вычет составлял не 13%, а все те же 10%, тогда кредитодержатель и вернуть себе сможет именно эти 10%. Поэтому тем, кто заинтересован в таких возвратах, надо внимательно следить за тем, сколько точно процентов от каждой выплаты уходит в налог.
  5. С 2016 года налоговый возврат в принципе могут получить только те лица, которые имеют официальное трудоустройство и официально начисляемую зарплату. Так что, например, те же фрилансеры-программисты «пролетают», но возможность взять ипотеку без официального трудоустройства все же имеется.
  6. Если заемщик не один, то возвращаемая сумма распределяется между собственниками соответственно их долям во владении кредитной квартирой. Тогда выгоднее, когда налог составляет не 10%, а 13%.

Следующий важный перечень – это необходимые документы, которые подают в налоговую службу (филиал по месту регистрации) для частичного возмещения трат при покупке квартиры/коттеджа:

  • оригинал и ксерокопия документа, подтверждающего право собственности на имеющуюся недвижимость;
  • договор о покупке квартиры в кредит (нужны оригинал и ксерокопия);
  • документы, подтверждающие ежемесячные платежи в погашении основного долга и процентов;
  • распечатка графика платежей. Выдается в банке-кредиторе;
  • справка обо всех официальных доходах заемщика (нужен оригинал). Данный документ берется в зависимости от вида официального дохода. По поводу зарплаты надо обращаться в бухгалтерию по месту работы. По поводу размера пенсии – в Пенсионный фонд. По поводу пассивного дохода (например, если человек инвестор или сдает в аренду недвижимость) – в налоговую службу. Но инвестиции и/или аренда должны быть оформлены на официальном уровне, с договором. Есть еще безработные и/или студенты, тогда нужную бумажку выдадут в центре занятости или в деканате. Однако последний случай практически не имеет смысла рассматривать, ведь безработным студентам (или просто безработным) ипотек не дают;
  • также в банке-кредиторе должны выдать договор непосредственно о самом кредите (нужен оригинал для подтверждения и копия);
  • документ об удостоверении личности (как правило, это паспорт) и его полная ксерокопия.

Способы возвращения налогового вычета с ипотечных взносов

Итак, возмещение своих денег можно осуществить двумя способами. В конце года на пластиковую банковскую карту будет приходить n-ная сумма, состоящая из возвращенных налоговых вычетов. Сколько там будет с вычета на основной заем, сколько с процентов – это надо выяснять и решать в индивидуальном порядке, очно, в налоговой службе. Либо можно договориться с работодателем, чтобы тот на период частичного возвращения денег не удерживал из зарплаты подоходный налог (или меньшую сумму, если налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку составляет, например, 10%).

Следовательно, работник будет просто ежемесячно получать несколько большую зарплату. И продолжаться это будет до тех пор, пока заемщик платит ежемесячные взносы, и пока возвращающиеся деньги в сумме не достигнут указанного выше порога в 390 тыс. рублей. Важный момент для созаемщиков и для тех, кто оплачивает ипотеку через банкоматы. Дело в том, что оформление возврата налогового вычета можно организовать только на одного человека. Созаемщики здесь не учитываются.

Либо необходимы документы, подтверждающие равное или разное долевое владение взятой в кредит квартирой, чтобы вычет соответственно распределялся между участниками. Что же касается банкоматов, то на их квитанциях не указываются Ф. И. О. плательщика. Из-за этого могут возникнуть сложности при оформлении возврата средств. Факт погашения ипотеки есть, но кто ее гасит? Вот где может образоваться проблема.

Дополнительные расходы, облагаемые подоходным налогом

Поэтому во избежание подобных трудностей рекомендуется лично посещать банк для 100%-ной фиксации личности заемщика. Возможно, кто-то не в курсе, но государственный налог взимается не только с платежей за основную стоимость и проценты, но и с ремонтно-строительных затрат. При условии, что заемщик оплачивает их из своих личных средств. Квартира нуждается в ремонте, дом полностью не сдан, коттедж не достроен. Какие расходы здесь очевидны?

  • стройматериалы;
  • проектно-сметная документация, которую составляют специалисты;
  • оплата услуг ремонтно-строительных фирм и грузчиков;
  • вызов специалистов для подключения квартиры/дома к системе коммунальных благ, инженерным системам (электричество, водоснабжение, газоснабжение, интернет, телефон).

Денежные затраты на все эти пункты могут оказаться весьма велики. И их частичное возмещение лишним не будет. Для этого все подобные расходы должны быть зафиксированы в документах (чеках и договорах). Только следует помнить об одной мелочи. Потраченные деньги должны являться обязательно личными средствами заемщика. Если для оплаты перечисленных выше вещей был использован материнский капитал, какие-то государственные субсидии и т. п., то организовать возврат налогового вычета не получится.

Возможный отказ и порядок действий

Налоговая служба может вообще отказать в возврате вычета, если заем был не целевой. То есть когда банк выдает определенную сумму денег на покупку квартиры или частного дома, а заемщик, да и сам банк, еще не знают, что это за жилье, где находится и сколько точно стоит. Также причиной отказа послужит задолженность по налогам. Однако в случае ее быстрой ликвидации НС, скорее всего, пересмотрит свое решение. Очень важный момент: воспользоваться правом возврата налогового вычета можно только один раз.

Если человек уже когда-то брал ипотеку, выплатил ее и вернул себе проценты гос. налога, то повторить такое еще раз уже нельзя. В смысле, ипотеку-то взять можно, а вот возврата подоходного налога уже не будет. Не имеют права на возвращение вычета также безработные пенсионеры и женщины в декрете после родов (до срока, пока ребенку не исполнится полтора года либо пока женщина официально не выйдет на работу). Итак, в качестве финального аккорда стоит упорядочить весь процесс поэтапно. По пунктам:

  • сбор всех упомянутых в статье документов и их ксерокопирование;
  • посещение филиала налоговой службы по месту регистрации и подача письменного заявления (согласно пункту 6 статьи 78 НК РФ) вместе с документами;
  • определение способа возврата процентов, если НС дала «добро» (сроки рассмотрения доходят до 3 календарных месяцев);
  • решение возможных мелких организационных вопросов с работодателем;
  • специалист инспекции федеральной налоговой службы (ИФНС) должен получить от заемщика номер его банковского счета, куда будут перечисляться возвращаемые деньги.

Сроки подачи заявления

Могут возникнуть какие-то дополнительные вопросы, которые решаются в индивидуальном порядке. Так или иначе, но в данном процессе обычно максимум четыре участника: сам заемщик, сотрудник налоговой службы, специалист банка и работодатель заемщика. Последний вопрос, даже два вопроса. А когда именно можно подавать заявление на возврат процентного вычета? И можно ли это сделать уже после того, как была погашена ипотека? Скажем, через 10 лет.

Ответ – заемщик имеет право подать заявление на налоговое возмещение в течение 3 лет с момента покупки недвижимости в кредит. Собственно, подождать с год даже желательно, чтобы накопилась ощутимая сумма из ежемесячных налоговых вычетов. А вот пытаться оформить возврат через 10 лет после погашения ипотеки вряд ли имеет смысл. Данный материал в силу своей актуальности предназначен для широкого круга читателей.

Вопросы юридической плоскости – это уже почти обыденность для этой страны, поэтому материал, полностью или частично отвечающий на них, всегда полезен. В данном случае максимально сжато и емко был изучен вопрос возврата налогового вычета с ипотечных взносов. Поскольку у нас более половины страны задействовано в ипотечной сфере, а деньги лишними не бывают, потенциальная полезность сего материала не ставится под сомнение.

Добрый день, брали квартиру в ипотеку в декабре15г, (договор участия в долевом строительстве), документы на право собственности получили 17г, могу ли я получить 13% с процентов банку, за 16 и 17год?

Здравствуйте! В 2015 купил в ипотеку квартиру. На текущий момент стройка не окончена. Ипотеку платить еще несколько лет. Могу ли я требовать возврат процентов сейчас, имея на руках только ДДУ и определение арб. суда о праве требования квартиры?

Добрый вечер! Хочу сделать возврат только процентов по новой квартире купленной в ипотеку в 2015г.(сумма процентов за 2015г. -87тр. затр ). Общая сумма налога уплаченная мной за 2016г. по справки 2-НДФЛ составляет 120тр. за год. Заполняю декларацию за 2016 г. указываю только проценты, потому что по другой квартире ранее получала возврат налогу. Делаю расчет в декларации возврат налога программа выдает только 52тр. ,почему то всю сумму 120тр не считает. Есть ли какое то ограничение на выплату процентов в год?

Возвращается не сумма уплаченных процентов, а всего 13% от суммы уплаченных процентов. Поэтому за 2016 год к возврату:*13%=52650.

Брала ипотеку в одном банке, получила вычеты за покупку недвижимости. По уплаченным процентам вычет еще не получала. В этом году оформила рефинансирование ипотеки в другом банке. Смогу ли получить полностью всю сумму возврата по выплаченным % (390 тыс.) или только по первому банку, а остаток сгорает?

Благодарю за ответ.

Возврат можете получить независимо от количества рефинансирований. В полном объеме можете получить всю сумму.

Источник: http://kredit-blog.ru/ipoteka/vozvrat-procentov-po-ipoteke.html