Ликвидация кредитной организации


Бесплатная юридическая консультация:

В российском законодательстве термином «кредитная организация» обозначается учреждение, обладающее особым правовым положением, которое предоставляет населению страны денежную ссуду на определенных условиях, предусматривающих уплату процентов.

Оглавление:

Прекращение деятельности, то есть ликвидация кредитной организации без передачи прав и обязанностей преемнику является неизбежной процедурой при неправильном устройстве ее деятельности.

Функционирование КО

Кредитная организация может быть образована с применением основ любой формы собственности в качестве отдельного хозяйственного сообщества, осуществляющего операции по банковской деятельности, использованию платежной системы.

С точки зрения экономических отношений она наиболее точно отражает свойства банка как денежно-кредитного института, потому что операции по кредитованию для них являются основополагающими в осуществлении деятельности.

В гражданском праве под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое подразделяется на три типа:


Бесплатная юридическая консультация:

  • прошедшее регистрацию в Центральном банке РФ и получившее право для проведения банковских операций;
  • потерявшее право на исполнение банковских операций, несмотря на то, что оно было получено при регистрации в Центральном банке;
  • имеющее лицензию ЦБ на производство банковских операций, но было зарегистрировано до начала функционирования Федеративного закона «О банках и банковской деятельности».

Она имеет статус принципиального члена платежной системы, извлекает прибыль в ходе своей деятельности по специальному разрешению на осуществление эмиссии, эквайринга, то есть комплекса услуг по платежным картам, которое ему выдает Центральный банк Российской Федерации. К числу кредитных организаций причислены банки, иные учреждения банковской системы в качестве отдельного элемента.

Банк обладает особенным правом, позволяющим ему выполнять операции, их содержанием является:

  • вовлечение финансов, имеющихся в собственности у юридических лиц, населения в оборот посредством открытия вкладов;
  • помещение сбережений вышеперечисленных лиц банком на свои счета, используя твердо установленные методы, куда входят возврат средств, коммерциализация, обязательность исполнения;
  • открытие и управление лицевыми счетами в банке, являющимися собственностью физических и юридических лиц.

Полное прекращение деятельности кредитной организации может быть связано с причинами различного характера.

Но в любом случае возможны варианты:

  • добровольная ликвидация производится по решению, принятому ее учредителями;
  • принудительная по инициативе банка России.

В каждой конкретной ситуации необходимо тщательно проанализировать ее работу, финансовое состояние, исполнение обязательств, взаимоотношения с государственными органами, кредиторами, прежде чем выбрать способы закрытия кредитной организации.


Бесплатная юридическая консультация:

Ликвидация фирм с долгами чаще всего является реорганизацией. Другие способы в статье.

Добровольная ликвидация кредитной организации

В добровольном порядке ликвидируется организация по кредитованию населения по решению, принятому ее учредителями, несмотря на удовлетворительное финансовое положений и успешное исполнение своих обязательств, которые связывают их с кредиторами и вкладчиками.

Инициатор

Общее собрание учредителей проводит собрание с повесткой дня, в которой предлагается рассмотреть вопросы:

  • об осуществлении процедуры ликвидации организации по кредитованию по известным причинам;
  • о создании ликвидационной комиссии;
  • об избрании лиц в состав комиссии.

Ход собрания заносится в протокол, решение принимается путем голосования.

Причины

Чтобы закрыть кредитную организацию необходимо пользоваться основаниями, предусмотренными в законодательной базе.


Бесплатная юридическая консультация:

  • отзыв лицензии Центральным банком;
  • завершение периода, на который было выдано разрешение;
  • допущены неоднократные правонарушения в ходе деятельности;
  • отсутствие лицензии, разрешающей осуществление деятельности;
  • производство деятельности, запрещенной законом.

Возможны и другие причины, предусмотренные действующими законами и правовыми документами, но основными являются вышеперечисленные.

Смотрите видео о кредитных организациях в России

Схема процедуры

Если решение о ликвидации принято, то кредитная организация согласно указаниям нормативных актов банковской системы отправляет в Центральный банк Федерации ходатайство, в котором просит признать лицензию недействительной.

Она обязана в течение одной рабочей недели со дня принятия решения послать в Банк России, находящегося на данной территории, письменное уведомление, к которому приложено ходатайство.

Общим собранием назначается ликвидационная комиссия, осуществляющая всю процедуру, устанавливающая распорядок и сроки. Ее состав избирается голосованием, при этом каждую кандидатуру следует разбирать в индивидуальном порядке. Он согласовывается с отделением Центрального банка районного значения.

В него входят лица из числа:


Бесплатная юридическая консультация:

  • членов кредитной организации;
  • кредиторов ликвидируемой организации;
  • сотрудников банка, если он принадлежит к числу кредиторов;
  • руководителей ее исполнительного органа.

Причем она должна принять решение в течение одного месяца, отсчитываемого с того дня, когда отозвана лицензия, в противном случае она навлечет на себя негативные последствия, например, привлечение к административной и уголовной ответственности. Комиссия по ликвидации решает задачи, связанные с претензиями кредиторов, составляет промежуточный баланс, который направляет для утверждения в Банк, производит полный расчет с кредиторами, после чего составляет завершающий ликвидационный баланс.

Вся составленная комиссией документация направляется в Банк, который подвергает ее тщательному разбору. Затем он отправляет документы в Государственный реестр для снятия с учета. Впоследствии кредитной организации выдается свидетельство о ликвидации.

Сроки и стоимость

Лицензия, разрешающая производство банковских операций кредитной организацией возвращается Банку в течение 15 дней с того дня, когда принимается окончательное решение о прекращении деятельности. Регистрирующий орган на основании решения, которое было принято Банком России и документации, сданной в нее, производит запись о снятии с учета из Единого государственного реестра юридических лиц не позже сорока дней.

Срок отсчитывается со дня подачи документации.

В Центральный банк направляет уведомление, в котором сообщает об исключении ее из списков. Стоимость услуг по ликвидации кредитной организации составляет приблизительно 45 тыс. рублей, за исключением госпошлины. Указанная цена колеблется в зависимости от территории расположения компании по оказанию такого вида услуг и установленного в ней прейскуранта. В услуги входят проведение консультаций, подготовка и подача документов, предоставление сообщения на публикацию, уведомление соответствующих органов.


Бесплатная юридическая консультация:

Принудительная ликвидация

Кредитная организация в принудительном порядке может быть ликвидирована при наличии явных признаков несостоятельности, которые указаны в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», хотя в некоторых случаях возможна ее ликвидация без наличия таковых.

Инициаторы

Центральный банк России отзывает по инициативе органов управления кредитной организации лицензию, о чем печатается в периодическом издании, журнале «Вестник Банка России», СМИ, обозревающей экономические новости. Он подает иск в арбитражный суд с просьбой рассмотреть вопрос о ликвидации кредитной организации.

Вдобавок в него имеют право обратиться с заявлением, чтобы признали кредитную организацию несостоятельным следующие инстанции:

  • аналогичная организация, ставшая должником;
  • кредитор, ссудивший некоторую сумму денежных средств в заем кредитной организации, в том числе физические лица, обладающие правом истребовать у кредитной организации по заключенному с ней договору о банковском вкладе и счету;
  • прокуратура за многочисленные правонарушения, допущенные в ходе деятельности кредитной организацией;
  • налоговая служба или любой другой орган, обладающий полномочиями по уплате платежей, входящих в разряд обязательных, в бюджет и социальные фонды.

Арбитражный суд возбуждает дело о банкротстве организации по кредитованию только вслед за отзывом у него лицензии, позволяющей проводить банковские операции, основываясь на иски, поданные вышеперечисленными лицами. Обязательным условием к предъявляемым требованиям является неисполнение обязательств на протяжении месяца, размер выплат должен составлять 1000 минимальных заработных плат или стоимость в денежном эквиваленте имущества не может покрыть потребные средства.

Методика

Процедура прекращения деятельности кредитной организации в принудительном порядке осуществляется поэтапно соответственно методики Федерального закона, приведенного в статье 119 «О несостоятельности (банкротстве)».


Бесплатная юридическая консультация:

Необходимо пройти следующие этапы:

  • центральный банк осуществляет запись о том, что он признает кредитную организацию несостоятельной и открывает конкурсное производство в книге по государственной регистрации;
  • управляющий конкурсного производства каждый месяц подает в банк отчеты с данными по бухгалтерии, статистическими сведениями организации, подлежащей к ликвидации сообразно перечня по установленному банком распорядку;
  • не позже полугода с момента начала конкурсного производства управляющий выявив дебиторов, кредиторов организации составляет перечень требований, после чего формирует промежуточный баланс по ликвидации, содержащий информацию о размере имущества, список претензий, которые предъявили кредиторы, полученные при разборе результаты. Если управляющий не успевает разрешить все проблемы, то арбитражный суд может продлить срок при обращении с заявлением в него конкурсного управляющего. Центральный банк России утвердил «Положение о порядке составления балансов», в которое входят правила создания промежуточного и ликвидационного баланса за номером 125-П. В нем разъясняется система согласования с банком сообразно нормативным актам;
  • процедура ликвидации кредитной организации расценивается законченной. Она перестает существовать с момента, когда делается запись в книге государственной регистрации о ликвидации кредитной организации, основываясь на решение арбитражного суда об окончании конкурсного производства.

Сроки и ответственность за их нарушение

Центральный банк Федерации со дня публикации в журнале «Вестник Банка России» известия об отзыве лицензии кредитной организации, позволяющей осуществлять банковские операции, обязан подать иск в течение 30 дней в арбитражный суд о возбуждении дела об ее закрытии. Одновременно он подает предложение о предполагаемом кандидате в качестве ликвидатора, за исключением ситуации, отмеченной в Федеративном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

В частности, отзыв совершен в период времени, когда несостоятельность кредитной организации очевидна.

Ликвидатор, занимающийся делом кредитной организации в течение рабочей недели, подает заявку на публикацию в периодическом издании банка объявления о ликвидации. В содержании объявления должна присутствовать информация о почтовом адресе организации необходимом кредиторам для предъявления требований.

Заявления кредиторов рассматриваются ликвидатором в течение месяца, который отсчитывается со дня его получения. Срок, отведенный для разбора заявлений с претензиями, составляет два месяца. Общая продолжительность процедуры ликвидации не должен превышать 12 месяцев после вынесения решения арбитражным судом при условии ненадобности дополнительного времени, который может запросить ликвидатор.

Бесплатная юридическая консультация:

Предварительные оплаты по долгам начинают производиться через 70 дней после публикации объявления. После принятия судом решения о ликвидации по истечению 10 дней документация по процедуре передается в Банк, чтобы внести запись в книгу государственной регистрации. Нарушение сроков по процедуре ликвидации ведет к применению штрафных санкций и привлечению к административной, уголовной ответственности.

Ликвидация предприятий — это процесс. который сводится к исключению записи из ЕГРЮЛ. Больше информации здесь.

Выплаты работникам при ликвидации предприятия являются долгами первой очереди. Узнайте суть проблемы в статье.

Постфактум

Центральный Банк регулирует процедуру ликвидации кредитных организаций путем публикации сведений о них. Документация по осуществленной процедуре сдается в Государственный архив на хранение, поэтому в нем можно найти сведения обо всех закрытых организациях по кредитованию, начиная с 2004 года. По окончанию своей работы конкурсный управляющий предоставляет в Банк акт, удостоверяющий о передаче в архив документов, которая состоит из сведений по личному составу кредитной организации, по ее основной деятельности.

Источник: http://ipopen.ru/likvid/likvidacija-kreditnoj-organizacii.html


Бесплатная юридическая консультация:

Порядок ликвидации кредитной организации

Под кредитной организацией (КО) понимается юридическое лицо, которое имеет определенные права, полномочия и ограничения в сфере экономической деятельности.

К ее отличительным особенностям относятся:

  • разрешение на проведение банковских операций;
  • возможность заключения некоторых видов сделок, указанных в федеральном законе «О банках и банковском деле»;
  • наличие лицензии, выданной ЦБ России;
  • запрет на ведение торговой, страховой или производственной видов деятельности;
  • основой кредитной организации служит любая форма собственности.

Выделяют два основных вида кредитных организаций: банковские и небанковские. Операции, которые имею право производить первые законодательно определены. К ним относятся: возможность открывать счета и создавать вклады для физических и юридических лиц, использовать привлеченные средства на некоторых условиях.

Сфера деятельности небанковских организаций обычно лишь частично затрагивает спектр банковских услуг и определяется индивидуально.

При отсутствии прибыли или не ликвидности кредитной организации или ее неоднократном нарушении нормативных документов возникает необходимость ее ликвидации. Альтернативным вариантом является реорганизация, которая не предусматривает фактическое прекращение деятельности фирмы.

ggg

Порядок ликвидации кредитной организации

Данный процесс может быть произведен по двум основным путям: добровольным и принудительным.

В общем виде ликвидация состоит из следующих шагов:

  1. Принятие решения о прекращении деятельности фирмы.
  2. Уведомление соответствующих органов (в данном случае Банка России) о принятом решении в трехдневный срок. С этого момента начинается процесс ликвидации, о чем делается запись в Едином государственном реестре. После создания записи недопустимы любые изменения в документах организации — уставе, бухгалтерской отчетности и пр.
  3. Назначение ликвидационной комиссии или направление конкурсного управляющего. Это лицо, осуществляющее и контролирующее процесс прекращения деятельности фирмы. Во время ликвидации данное лицо является законным представителем организации и обязано действовать в ее интересах.
  4. Открытие счета в рассчетно-кассовым центре ЦБ России, на который переводятся весь капитал КО с ее расчетного счета, который в свою очередь закрывается.
  5. Подготовка всей необходимой документации и представление ее ЦБ. Ликвидационная комиссия составляет отчет о своей деятельности и ликвидационный баланс (примером может служить данный ЛБ для ООО). Эти данные передаются в территориальное управление Центробанка. В свою очередь управление передает в ЦБ РФ заключение о работе комиссии, устав организации и ее лицензию.
  6. Направление решения о ликвидации кредитной организации в СМИ для печати.
  7. Удовлетворение требований кредиторов. Очередность процедуры определяет 64 ст ГК РФ.
  8. Увольнение всех сотрудников компании.
  9. Отзыв лицензии Банком России. После принятия ЦБ данного решения организация обязана в течение 15 дней представить лицензию в банк.
  10. Проверка со стороны ИФНС. Сотрудники налоговой службы изучают внутреннюю бухгалтерию фирмы, соответствие фактического состояния дел данным в представляемых декларациях. При сложностях и отсутствии системного подхода в документообороте перед проверкой фирме рекомендуется провести внутренний аудит.
  11. Уплата государственной пошлины.
  12. Закрытие кредитной организации. Процедура считается завершенной с момента исключения фирмы из списка КО (при этом аннулируется запись в Книге о регистрации кредитных организаций).

Читайте по ссылке, что приводит к возникновению долгов в ООО и ликвидации с долгами фирм.

Особенности добровольной ликвидации кредитной организации

Обязательными условиями добровольной ликвидации КО являются:

  1. Имущества компании достаточно для удовлетворения требований кредиторов и погашения всех видов задолженности.
  2. Прозрачность бухгалтерии.
  3. Законность всех действий и процедур кредитной организации.

В этом случае решение о прекращении деятельности фирмы принимается на общем собрании ее участников. Если уставом организации определен орган, уполномоченный закрыть ее по собственной инициативе, решение о ликвидации принимается и фиксируется непосредственно им. Примером протокола может служить аналогичный документ для закрытия акционерного общества.


Бесплатная юридическая консультация:

Особенности принудительной ликвидации кредитной организации

Принудительная ликвидация КО происходит по решению суда по инициативе Банка России или кредиторов и предполагает обязательный отзыв лицензии ЦБ РФ.

Для осуществления данной процедуры необходимо выполнения хотя бы одного из этих факторов:

  • снижение размера капитала организации ниже порогового значения (оно устанавливается при создании фирмы);
  • уменьшение достаточности капитала (отношение средств организации к объему активов) до 2% и менее;
  • организации имеет задолженность, превышающую 1000 МРОТ, и не в состоянии уплатить ее более 30 календарных дней;
  • расхождение размеров уставного капитала и фактических средств фирмы;
  • недостоверные сведения, представляемые организацией Банку;
  • игнорирование судебных исков и обязательств, налагаемых по решению суда;
  • многократное нарушение требований и актов Центробанка;
  • отсутствие фактической деятельности в течение одного года.

Основной отличительной особенностью принудительной ликвидации является назначение конкурсного управляющего согласно судебному решению. Он осуществляет публикацию в СМИ и производит расчет с кредиторами. Под его контролем происходит продажа имущества организации в порядке конкурсного производства (мера, применяемая к фирме-должнику, процесс должен длиться не более 6 месяцев) и погашение задолженностей.

Кроме того, конкурсный управляющий обязан уведомлять работников фирмы о ее ликвидации, производить сделки, действуя от лица организации, обеспечить подготовку и хранение всех необходимых документов в соответствии с действующим законодательством. В качестве конкурсного управляющего или ликвидатора может выступать агентство по страхованию вкладов (если КО действовала по лицензии и имела вклады физических лиц) или лицо, аккредитованное при ЦБ РФ (при отсутствии у кредитной организации такой лицензии).

Его участие в делах фирмы начинается с момента принятия и оглашения судьей данного решения до исключения КО из Государственного реестра юридических лиц.


Бесплатная юридическая консультация:

Все, о ликвидации оффшорной компании по этой ссылке.

Как вы думаете, является ли сингулярным правопреемство при ликвидации юридического лица? Подробности по этому адресу.

Порядок реорганизации кредитной организации

Процедура может быть осуществлена в форме слияния и присоединения. Во втором случае речь идет о сохранении стратегии управления и развития одной профилирующей организации. При слиянии профилирующая организация отсутствует. Какую-либо специфику реорганизации именно кредитной организации выявить сложно. В целом процедура является достаточно стандартной для юридического лица.

Отличительными особенностями, указанными в Положении ЦБ РФ от 04.06.2003 №230-П, можно назвать:

  1. В качестве СМИ, где публикуется решение о реорганизации, используется «Вестник Банка России».
  2. В течение 15 дней с момента принятия решения о реорганизации в департамент общественных связей ЦБ РФ по почте также должно быть отправлено копия сообщения для публикации.
  3. На следующий день после осуществления регистрации нового юридического лица и внесение данных о нем ЕГРЮЛ организация обязана сообщить об этом в ЦБ РФ.
  4. Банк России сохраняет за собой право отказать в реорганизации, если есть основания предполагать возможность банкротства (несостоятельности) вновь созданного юридического лица.

В определенных случаях Банк России имеет право осуществить реорганизацию кредитной организации в принудительном порядке.


Бесплатная юридическая консультация:

Это допустимо в следующих случаях:

  1. Кредитная организация не выполняет требования ЦБ РФ.
  2. Суммарный объем капитала КО уменьшился на 30% по сравнению с предыдущими 12 месяцами.
  3. Нарушен норматив установленной ЦБ ликвидности на 20% или более.

В этих случаях Банк направляет в организацию требование о реорганизации. Учредители КО или ее руководитель в свою очередь отправляют запрос в органы управления кредитной организации в течение 5 календарных дней.

Органы управления в общем случае представлены советом директоров. Они подают ходатайство в ЦБ, в котором указывается комплекс мер, направленных на предупреждение банкротства в срок не менее чем 3 дня. В течение 10 дней члены органов управления уведомляют КО о принятом решении.

  • Телефоны для Москвы:
  • Телефоны для СПБ:

Для регионов — ДОБ.530

Добавить комментарий Отменить ответ

Рубрики

Свежие комментарии

Получите бесплатную юридическую консультацию прямо сейчас:


Бесплатная юридическая консультация:

Москва и область

Санкт-Петербург и область

Источник: http://1likvidaciya.ru/juridicheskogo-lica/likvidacija-kreditnoj-organizacii.html

Правила ликвидации кредитных организаций

В силу разных внешних и внутренних причин может сложиться ситуация, при которой дальнейшая деятельность кредитной организации невозможна. Тенденция характерна в периоды экономического спада и финансового кризиса. В таких случаях единственно верным решением может стать ликвидация предприятия.

На практике частой причиной ликвидации выступает регулярное нарушение нормативных документов или факты фиктивного банкротства с целью осуществить добровольную ликвидацию.


Бесплатная юридическая консультация:

Особенности процедуры

Для проведения процедуры по ликвидации необходимо наличие следующих условий:

  • кредитная организация располагает достаточными ресурсами и активами, покрывающими все кредиторские задолженности;
  • отсутствие нарушений в бухгалтерском документообороте;
  • при действиях и юридических процедурах нет правонарушений.

В том случае, если уставом предприятия предусмотрен орган, имеющий право закрыть его по собственной инициативе, то оно может принять такое решение. В иных случаях решение о ликвидации принимается на общем собрании. Решения уполномоченных органов должно зафиксироваться в протоколе собрания.

Кредитные организации (КО) бывают банковскими или не банковскими. Банковские КО регулируют свою деятельность в рамках соответствующих законов. У них есть полномочия на открытие счетов, создание вкладов и привлечение средств.

Деятельность небанковские КО отчасти пересекается со стандартами банковской системы и в основном определяется в индивидуальном порядке.

Детали проведения

Ликвидация осуществляется в добровольном или принудительном порядке:

В собрании учредителей, в котором будет рассмотрен вопрос о ликвидации, должны протоколироваться следующие вопросы:


Бесплатная юридическая консультация:

  • принятие решения о ликвидации по известным причинам;
  • создание ликвидационной комиссии;
  • включение в состав комиссии определенных лиц.

Причиной для добровольной ликвидации должны быть случаи, предусмотренные в законодательстве.

  • отзыв лицензии кредитного учреждения (полномочия ЦБ);
  • истечение срока разрешения;
  • систематические нарушения закона в ходе деятельности;
  • противозаконные действия.

С момента принятия решения в течение одной рабочей недели КО обязана поставить в известность территориальное отделение Банка России (БР). Дальнейшие процедуры будут происходить в тесном сотрудничестве с его представителями. Так, при назначении лиц в состав ликвидационной комиссии, каждая кандидатура согласовывается с БР.

Комиссия должна заниматься всеми процессами и процедурами, необходимыми для ликвидации. В их число входит: составление промежуточного баланса, взаиморасчеты с кредиторами и контрагентами, составление ликвидационного баланса и передача в БР.

БР тщательно разбирает документацию и в случае отсутствия к ним претензий отправляет ее в Государственный реестр или соответствующий департамент для снятия со счета кредитных организаций.

Лицензия должна возвращаться в управление лицензированием деятельности Банка России не позднее 15 дней с момента принятия решения о ликвидации. БР на основании сданных документов выдает решение, которое служит основой для снятия с учета из ЕГРЮЛ в течение 40 дней с момента подачи документов.


Бесплатная юридическая консультация:

В том случае, если кредитная организация находит у себя признаки банкротства, то она обязана принять решение о ликвидации и направить ходатайство в БР об отзыве лицензии.

Банк России в этом случае, в течение 15 дней обращается в арбитражный суд с требованием о ликвидации. Если к этому моменту у предприятия будут обнаружены признаки банкротства, то арбитражный суд признает его таковым согласно закону «О несостоятельности».

Установленные законом случаи для принудительной ликвидации следующие:

  • отсутствие полной или частичной суммы оплаты уставного капитала в установленный законодательством срок;
  • если арбитражный суд установил факт отсутствия явного банкротства и обнаружил признаки фиктивного банкротства;
  • прекращение судебного производства по банкротству;
  • если в течение 1 месяца БР не принял решение о выдаче лицензии на финансовую деятельность.

Рассмотрение дел по ликвидации на основе нарушений закона происходит в два раза быстрее и в короткие сроки. В остальном ликвидация по правонарушению проходит аналогично ликвидации по несостоятельности.

Порядок шагов

Ликвидация КО – процесс длительный. Состоит из нескольких этапов и сложных процедур.


Бесплатная юридическая консультация:

Ликвидация кредитных организаций в России происходит следующим образом:

  1. Решение управляющего состава о прекращении деятельности.
  2. В течение 3 последующих дней КО обязана уведомить об этом Банк России. Процесс ликвидации считается запущенным с момента внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр. С этого момента предприятие не имеет право вносить коррективы в свой документооборот.
  3. Назначается ответственное лицо. Это осуществляется на основе решения ликвидационной комиссии или направления конкурсного управляющего. Данное лицо является уполномоченным представителем на время ликвидации и обязано представлять его интересы во всех инстанциях.
  4. Ликвидируется банковский счет КО. Средства передаются в расчетно-кассовый центр ЦБ, который должен быть открыт предварительно.
  5. Ликвидационная комиссия составляет отчет не только о собственной деятельности, но и ликвидационный баланс. Эти документы передаются в соответствующее управление Центробанка. Вместе с тем, передается и заключение о работе ликвидационной комиссии, устав и лицензия.
  6. Печать в СМИ о ликвидации.
  7. Расчет с кредиторами. Порядок установлен 64-ст. ГК РФ.
  8. Роспуск штата компании.
  9. Банк России в течение 15 дней отзывает лицензию КО.
  10. Проводится проверка налоговых органов. Перед этим целесообразно провести внутренний аудит компании.
  11. Уплата государственной пошлины.
  12. Аннулирование записи из списка КО.

Реорганизация

Процедура реорганизации осуществляется в случае слияния или присоединения предприятия. Слияние подразумевает возможную утерю профили предприятия. А при присоединении компания не только сохраняет стратегию управления, но и продолжит развитие в собственном профиле.

Принудительная реорганизация осуществляется в следующих случаях:

  • если кредитное учреждение не выполняет требования ЦБ РФ;
  • объем капитала уменьшился в течение года на 30% или более по сравнению с аналогичным предыдущим периодом;
  • несоблюдение нормативов по ликвидности на 20% и более.

Принудительная реорганизация осуществляется Банком России. Он направляет соответствующее требование в кредитную организацию.

Ликвидация через оффшор минусы и плюсы: на что стоит обратить внимание? Детально — здесь.


Бесплатная юридическая консультация:

Совет директоров или иной управляющий состав имеют право подавать ходатайство в БР о намерении устранения кредитной организацией признаков банкротства в срок менее 3 дней. Окончательное решение должно приниматься в течение 10 дней и об необходимо уведомить ЦБ.

Важные замечания про ликвидацию кредитных организаций

Методы ускорения

Практические аспекты ликвидации часто сталкиваются с затягиванием процесса. В связи с этим, внесены поправки в АПК РФ. Согласно данному закону, территориальное отделение Банка России, в случае своевременного неисполнения КО ликвидационных обязательств, имеет право подавать заявление в арбитражный суд об изменении порядка ликвидации и назначении ликвидатора.

Если кредитная организация не может приступить к процессу по причине недостаточности имущества или отсутствия средств на деятельность ликвидационной комиссии, ЦБ должно рекомендовать обращение в арбитражный суд с запросом о ликвидации по банкротству.

Проблемы с законом

Следует учитывать, что тенденция банкротства и несостоятельность организации не наступает в один день. Те компании, которые намерены работать и развиваться, заранее знают исход каждого принятого решения и в случае возникновения проблем, заблаговременно устраняют их. Если этого не было сделано, то арбитражный суд имеет полное право заподозрить КО в неправомерных мотивах.

Процедура ликвидации кредитных организаций часто сопровождается фальсификацией документов, в частности бухгалтерских данных. Такие методы позволяют скрыть истинное положение дел и создавать видимость у окружающих, что предприятие платежеспособно.


Бесплатная юридическая консультация:

Кроме того, часто встречаются случаи создания фирм-однодневок. Это делается в целях вывода акций и имущества предприятия. В итоге к моменту ликвидации можно обнаружить практическую нищету предприятия.

Чтобы избежать подобных картин, следует заострить внимание контролирующих и проверяющих органов на документообороте предприятия. Также эффективной может быть усиление ответственности за фиктивное банкротство.

Необходимо уделить особое внимание сохранности и защищенности бухгалтерских документов. На практике это усложняется тем, что у посторонних лиц нет возможности и доступа к электронным базам данных предприятий.

Ответственность и сроки

По закону на добровольную ликвидацию отведен срок более 12 месяцев. На практике она гораздо быстрее осуществляется. Принудительная ликвидация длится чуть дольше. Добровольная ликвидация кредитора занимает время от 3 до 6 месяцев.

Процесс ликвидации принудительного характера должен быть закрыт в срок не более 12 месяцев со дня вступления в силу решения арбитражного суда.

Нарушение порядка может повлечь за собой штрафные санкции в отношении к ликвидатору. В исключительных случаях срок может быть продлен по ходатайству ликвидатора.

Ликвидация считается достигшей своей цели по факту внесения соответствующей записи в реестр юридических кредитных учреждений.

Какие последствия могут быть у отмены ликвидации юридического лица? В этой статье вопрос комментируют специалисты.

В чем особенности ликвидации некоммерческой организации? Детали по ссылке.

Получите БЕСПЛАТНУЮ юридическую консультацию прямо СЕЙЧАС:

Москва и область

Санкт-Петербург и область

Источник: http://calculator-ipoteki.ru/likvidacija-kreditnyh-organizacij/

§ 3. Ликвидация кредитных организаций

Ликвидация кредитной организации влечет за собой ее прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. Порядок ликвидации кредитной организации установлен в Законе о банках и банковской деятельности, ГК РФ, федеральных законах о Банке России, «Об акционерных обществах», «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и ряде других нормативных актах.

Перечень оснований для добровольной ликвидации нормативно не определен, поэтому они определяются самими участниками кредитной организации.

LZ_I В законе «О несостоятельности (банкротстве кредитных организаций» (ст. 4.2) закреплена обязанность руководителя кредитной организации в случае возникновения признаков несостоятельности кредитной организации, предусмотренных в п. 2 ст. 2 этого закона, направить в Совет директоров (Наблюдательный совет) требование о созыве внеочередного общего собрания учредителей (участников) для рассмотрения вопроса о ликвидации кредитной организации и направлении в Банк России ходатайства об аннулировании или отзыве лицензии и уведомить Банк России о возникновении указанных оснований. В свою очередь, Совет директоров (Наблюдательный совет) должен принять решение о созыве внеочередного общего собрания учредителей (участников) и уведомить о нем учредителей (участников) и Банк России. Общее собрание учредителей (участников) кредитной организации может принять или не принять решение о ликвидации. [23] [24] [25] дическую силу и кредитная реорганизация подлежит ликвидации принудительно. В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация обязана ее вернуть в Банк России в течение пятнадцати дней со дня принятия такого решения.

3. Назначение учредителями (участниками) ликвидационной комиссии (ликвидатора) по согласованию с Банком России. Ликвидационная комиссия:

— помещает в печати объявление о ликвидации кредитной организации, реквизиты корреспондентского счета, порядок и срок (не менее двух месяцев) предъявления кредиторами своих требований;

— выявляет всех кредиторов кредитной организации;

— принимает меры к сохранению наличного имущества;

— выявляет и взыскивает дебиторскую задолженность;

— оценивает имущество, рассматривает заявленные кредиторами требования;

— составляет промежуточный ликвидационный баланс, подлежащий утверждению учредителями (участниками) по согласованию с Банком России.

4. Расчеты, если денежных средств достаточно, происходят с кредиторами в порядке очередности, установленной в ст. 64 ГК РФ, если нет — осуществляется продажа имущества кредитной организации с публичных торгов на аукционной основе для удовлетворения требований кредиторов.

Если после удовлетворения требований кредиторов осталось имущество, ликвидационная комиссия передает его учредителям (участникам), имеющим обязательственные права в отношении имущества этого юридического лица, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или учредительными документами.

5. Составление ликвидационной комиссией отчета и ликвидационного баланса, подлежащих утверждению учредителями (общим собранием) и согласованию с Банком России.

6. Принятие решения Банком России о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, направление в уполномоченный регистрирующий орган сведений и документов, необходимых для внесения записи в единый государственный реестр юридических лиц. Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация — прекратившей свою деятельность после внесения об этом записи в Единый государственный реестр юридических лиц (соответственно Банк России аннулирует запись о государственной регистрации в Книге государственной регистрации кредитных организаций). Государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией осуществляется в срок не более чем 45 рабочих дней со дня представления в Банк России всех документов.

Ликвидация кредитной организации по инициативе Банка России (принудительная ликвидация) происходит по решению арбитражного суда после отзыва лицензии в соответствии с требованиями ст. 23.1 Закона о банках и банковской деятельности, а в случае признания ее несостоятельной (банкротом) — в соответствии с требованиями федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Отзыв у кредитной организации лицензии всегда инициируется Банком России, но в одних случаях он это может сделать, а в других — обязан. Основания для отзыва лицензии определены в ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности. Отзыв лицензии по другим основаниям, за исключением предусмотренных законом о банках, не допускается. [26] [27] [28] [29] [30] лок кредитной организацией и исполнение обязательств по ее сделкам (за исключением сделок, связанных с текущими коммунальными и эксплуатационными платежами, а также с выплатой выходных пособий и оплатой труда лиц, работающих по трудовому договору, в пределах сметы расходов, согласуемой с Банком России либо с его уполномоченным представителем в случае назначения).

После отзыва лицензии Банк России не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва, назначает в кредитную организацию временную администрацию и в течение пятнадцати дней со дня отзыва лицензии обращается в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

Если к моменту отзыва у кредитной организации лицензии у нее

имеются признаки несостоятельности или наличие этих признаков установлено временной администрацией, Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом).

Арбитражный суд, руководствуясь при рассмотрении заявления о ликвидации правилами Арбитражно-процессуального кодекса РФ1, принимает решение о ликвидации и назначает ликвидатора. Данное решение арбитражный суд направляет в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации. Срок ликвидации не может превышать двенадцать месяцев со дня принятия арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации. Этот срок может быть продлен по ходатайству ликвидатора. Со дня вступления в законную силу решения о ликвидации кредитной организации наступают последствия, предусмотренные в федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Кандидатура ликвидатора кредитной организации представляется в арбитражный суд и утверждается им в порядке, предусмотренном в федеральном законе «О несостоятельности (банк- [31] ротстве) кредитных организаций». Ликвидатором кредитной организации, имевшей лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, является Агентство по страхованию вкладов.

Ликвидатор обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации не позднее 60 дней после окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. После окончания этого срока им составляются промежуточный ликвидационный баланс, содержащий сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень требований кредиторов, а также результаты их рассмотрения. Промежуточный ликвидационный баланс рассматривается на собрании кредиторов и (или) заседании комитетов кредиторов кредитной организации и подлежит согласованию с Банком России.

Удовлетворение требований кредиторов кредитной организации осуществляется в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом начиная со дня согласования с Банком России и в порядке очередности, предусмотренной в федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Если имеющихся денежных средств кредитной организации недостаточно для удовлетворения всех требований, ликвидатор осуществляет реализацию имущества кредитной организации.

Если в ходе проведения ликвидационных процедур выяснится, что имущества недостаточно для удовлетворения требований кредиторов, ликвидатор направляет в арбитражный суд заявление о признании кредитной организации банкротом.

Отчет о результатах ликвидации кредитной организации с приложением ликвидационного баланса заслушивается на собрании кредиторов или заседании комитетов кредиторов кредитной организации и утверждается арбитражным судом.

Ликвидатор обязан в течение десяти дней со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении ликвидации кредитной организации представить в Банк России указанное определение и другие документы для государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация — прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

Задание 3.3. Сравните порядок добровольной и принудительной

ликвидации кредитной организации, выделив сходства и отличия.

Процесс создания и прекращения деятельности кредитных организаций представляет сложную процедуру, этапы которой подчиняются не только общим требованиям федеральных законов, но и специальным правилам, устанавливаемым нормативными актами Банка России. Основной особенностью является непосредственное участие Банка России в создании и прекращении кредитных организаций и его взаимодействие с уполномоченным регистрирующим органом в процессе государственной регистрации кредитных организаций в связи с учреждением, реорганизацией и ликвидацией кредитных организаций. Важное значение приобретает нормативное регулирование защиты прав и интересов кредиторов кредитной организации в процедурах ее реорганизации и ликвидации.

Таким образом, ликвидационные процедуры подчиняются не только общим требованиям федеральных законов, но и специальным правилам, устанавливаемым нормативными актами Банка России. Так же как при реорганизации кредитной организации, при ее ликвидации необходимо обеспечить права и интересы кредиторов и банковской системы в целом, чем и объясняется участие Банка России в указанных процедурах.

Источник: http://lawbook.online/pravo-rossii-bankovskoe/likvidatsiya-kreditnyih-organizatsiy-54232.html

Ликвидация кредитной организации

Ликвидация кредитных организаций может быть добровольной и принудительной.

Добровольная ликвидация осуществляется по инициативе учредителей кредитной организации на основании принятого общим собранием решения. Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России*(1051).

Принудительная ликвидация осуществляется по инициативе Банка России. Основанием для начала процедуры ликвидации кредитной организации является отзыв у нее лицензии на осуществление банковских операций. Закон о банках и банковской деятельности устанавливает исчерпывающий перечень случаев (ст. 20), когда Банк России может или обязан отозвать у кредитной организации лицензию. Сам по себе отзыв лицензии является мерой воздействия, применяемой Банком России на основании ст. 74 Закона о Банке России.

Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в "Вестнике Банка России".

Вопросы отзыва лицензии Банком России становились предметом рассмотрения Конституционного Суда РФ. В частности, интерес представляют вопросы, связанные с правом Банка России отзывать у банков лицензии без обращения в суд, а также проблемы соотношения отзыва лицензии и ликвидации кредитных организаций. Так, Конституционный Суд РФ в свое время обратил внимание на то, что отзыв лицензии на осуществление банковских операций — это решение Банка России, принимаемое в порядке и по основаниям, предусмотренным федеральным законодательством. Он не влечет прекращения деятельности кредитной организации как юридического лица, а означает лишь запрет совершать какие-либо банковские операции и представляет собой исключительную меру воздействия, которая применяется к кредитной организации, допускающей нарушения требований федеральных законов, регламентирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России.

Однако в силу особенностей правового положения кредитных организаций отзыв лицензии является начальным этапом процедуры банкротства или ликвидации банка. Что касается внесудебного порядка отзыва лицензии у кредитных организаций, то, по мнению Конституционного Суда РФ, исходя из особого конституционно-правового статуса Банка России, законодатель вправе урегулировать вопросы лицензирования кредитных организаций специальными законами, каковыми в настоящее время являются законы о банках и банковской деятельности и о Банке России *(1052).

В течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации. Если ко дню отзыва лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", или наличие этих признаков установлено назначенной Банком России временной администрацией по управлению кредитной организацией, то Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом).

Арбитражный суд в течение одного месяца принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации, если не будет установлено наличие признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации на день отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций.

Ликвидация кредитных организаций в случае их несостоятельности (банкротства) осуществляется в соответствии с нормами специального Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Источник: http://studopedia.ru/7_158111_likvidatsiya-kreditnoy-organizatsii.html

Особенности ликвидации кредитных организаций

Ликвидация – процесс распространенный, касается он и кредитных учреждений. Для успешного закрытия организации необходимо разбираться в тонкостях процедуры, знать особенности и нюансы.

Это поможет избежать проблем с налоговыми службами и кредиторами.

Кредитная организация – учреждение, которое выдает населению ссуды на определенные цели, и взамен требует уплату процентов.

Данное юридическое лицо может быть нескольких типов:

  • организация, прошедшая регистрацию в Центральном банке Российской Федерации, взамен получив право осуществлять финансовые операции;
  • учреждение, потерявшее право вести финансовую деятельность;
  • имеет лицензию ЦБ, но зарегистрировалось до момента принятия Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Закрытие банка

Полное прекращение деятельности обусловлено причинами различного характера. Они могут быть как личные, так и экономические, непредвиденные.

Если банк имеет основания для закрытия, но продолжает функционировать, то он наносит вред клиентам и кредиторам.

После ликвидации права и обязанности другому лицу не переходят.

Основания

  • снижение собственного капитала;
  • уменьшение стоимости активов;
  • задолженность, которая не погашается более месяца;
  • расхождения в показателях капитала и фактических средств;
  • неправдивые сведения банка;
  • нарушения обязательств перед Центральным банком;
  • отсутствие деятельности более года.
  • низкая рентабельность банка;
  • неспособность удовлетворить требования кредиторов.

Кто инициатор?

Инициаторами добровольной ликвидации являются руководители.

Ликвидация банка возможна при принятии обоюдного решения сотрудников на собрании.

Решение закрыть кредитную организацию принудительно принимает суд (после инициативы кредиторов или Центрального банка).

Законодательная база

Нормативные акты, которыми необходимо руководствоваться при ликвидации кредитных учреждений:

  1. Гражданский кодекс. Согласно 61 статье при прекращении деятельности организация исключается из ЕГРЮЛ.
  2. Федеральный закон №«О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года. В соответствии с 1 статьей, КО – юридическое лицо, которое осуществляет финансовые операции на основании лицензии.
  3. Федеральный закон № 127 «О банкротстве», принятый 26 октября 2002 года.

Согласно 57 статье Гражданского кодекса реорганизация является единственным способом, после которого учреждение продолжает деятельность.

Происходить она может в следующих случаях:

  • банк не удовлетворяет требования кредиторов;
  • капитал снизился более чем на 30% за год;
  • нарушены нормативы ликвидности.

Порядок ликвидации регламентируется статьямиГражданского кодекса.

Ликвидация кредитных организаций

Полностью прекращая деятельность, у кредитной организации должны быть на то причины.

Несмотря на это, ликвидация бывает добровольной и принудительной (по решению банка России).

Независимо от типа закрытия, важно тщательно проанализировать ситуацию, изучить финансовое состояние и отношения с кредиторами.

Добровольная

Решение прекратить существование принимают учредители организации.

Проводится собрание, на котором решаются следующие вопросы:

  • процесс ликвидации, связанный с кредитованием граждан;
  • создание комиссии, которая будет вести дела по ликвидации;
  • выбор лиц, которые войдут в состав комиссии.

Все вопросы выносятся в протокол, решение принимается путем голосования.

Причинами закрытия могут являться:

  • отзыв лицензии ЦБ;
  • окончание действия периода, на который выдавалось разрешение;
  • нарушения в процессе деятельности;
  • нет лицензии, дающей право осуществлять финансовую деятельность;
  • использовались действия, запрещенные законом.

Ликвидация кредитных организаций начинается с ходатайства, которое учреждение отправляет в Центральный банк с целью признать лицензию недействительной. Сделать это нужно в течение недели после принятия решения.

После этого назначается комиссия, занимающаяся проведением ликвидации.

Она же устанавливает порядок проведения и сроки. В комиссию входят – члены КО, кредиторы и сотрудники банка.

Принять окончательное решение комиссия должна в течение месяца, иначе грозит ответственность.

Составленные в процессе ликвидации документы отправляются в Центральный банк. После чего в Реестре организация снимается с учета, и выдается свидетельство о ликвидации.

Обязательна ли публикация объявления о ликвидации юридического лица? Смотрите тут.

Принудительная

Главная причина принудительной ликвидации – несостоятельность учреждения.

По решению управленческих органов кредитного учреждения центральный банк отзывает лицензию. После этого подается иск в суд с просьбой рассмотреть решение о закрытии.

Правом подавать исковое заявление обладают:

  • аналогичное учреждение, которое стало должником;
  • кредиторы;
  • прокуратура (при обнаружении нарушений);
  • налоговая инспекция.

Основные этапы принудительной ликвидации:

  1. Открытие ЦБ конкурсного производства.
  2. Подача управляющим отчетности ежемесячно.
  3. Составление списка требований кредиторов.
  4. Запись в регистрационной книге о ликвидации.

После публикации в «Вестнике» и отзыве лицензии Центральный банк обязан подать иск в течение месяца.

Порядок действий

  1. Принятие решения о закрытии.
  2. Оповещение различных органов государства – в данной ситуации Банк России. С этого момента начинается процедура закрытия. Вносить изменения в документы уже не допускается.
  3. Назначение комиссии по ликвидации.
  4. Открытие счета для перевода на него капитала ликвидируемой организации.
  5. Оформление документов для подачи в ЦБ.
  6. Составление ликвидационной комиссией отчетов и баланса.
  7. Публикация в средствах массовой информации.
  8. Выполнение условий кредиторов.
  9. Увольнение работников банка.
  10. Отзыв лицензии.
  11. Налоговая проверка.
  12. Оплата пошлины государству.
  13. Исключение из ЕГРЮЛ и окончательная ликвидация.

Образец заявления о ликвидации кредитной организации здесь.

Перечень необходимых документов

Кроме заявления понадобятся:

  • протокол решения участников;
  • список лиц, принимавших участие в собрании;
  • баланс банка (с печатью подписью руководителя и бухгалтера);
  • оценочная стоимость имущества (для удовлетворения условий кредиторов);
  • список банков-корреспондентов.

Кто может воспользоваться услугой по ликвидации ИП? Читайте здесь.

Возможна ли отмена ликвидации ООО? Подробности в этой статье.

Сроки

Срок принудительной ликвидации составляет не более года с момента вступления в силу решения суда. Может и продлиться, если такое решение примет ликвидатор.

Добровольная ликвидация длится 3-6 месяцев.

Таким образом, ликвидация кредитных учреждений – процесс несложный. При соблюдении законов и выполнении требований со стороны Центрального банка осуществить процедуру не составит труда.

Закрытие бывает добровольным и принудительным, каждый тип имеет свои особенности и нюансы.

Источник: http://nam-pokursu.ru/likvidacija-kreditnyh-organizacij/