Взыскание дебиторской задолженности — поэтапный алгоритм действий при взыскания долга + профессиональная помощь при взыскании дебиторской задолженности


Бесплатная юридическая консультация:

Вас приветствует популярный сетевой журнал «ХитёрБобёр»!

Оглавление:

На связи эксперт — Денис Кудерин.

Тема новой публикации – «Взыскание дебиторской задолженности». Материал будет полезен как начинающим, так и опытным предпринимателям, а также всем, кому интересны вопросы финансовой безопасности бизнеса.

Читайте внимательно: в финале статьи будет дан обзор наиболее компетентных в РФ компаний, занимающихся взысканием дебиторских долгов, и рассмотрены ситуации, когда вернуть такие долги невозможно.

1. Что такое взыскание дебиторской задолженности?

Прежде чем изучить процесс взыскания дебиторской задолженности следует для начала разобраться с терминологией.


Бесплатная юридическая консультация:

Практически у любого коммерческого предприятия есть дебиторские долги. Дебитором называют должника, который не рассчитался за поставки и услуги в определённые договорами и соглашениями сроки.

Дебиторская задолженность – это сумма долгов, не выплаченных компании за поставленные товары либо предоставленные услуги.

Сам термин «дебиторская задолженность» относится к бухгалтерской, а не правовой сфере. Однако взысканием таких долгов занимаются арбитражные суды на основании Гражданского и Арбитражного кодексов РФ, а также Закона об исполнительном производстве.

Дебиторские долги возникают по разным причинам – нежелание должника выплачивать установленную договором сумму, финансовая несостоятельность дебитора, споры между компаниями относительно взаимных обязательств.

Условно дебиторские долги делятся на несколько видов:

  • нормальная дебиторская задолженность – долг, по которому ещё не наступил срок выплаты;
  • просроченная – долг, срок оплаты которого уже прошёл;
  • сомнительная задолженность – долг, не выплаченный в срок и не обеспеченный банковской гарантией или залогом;
  • безнадёжная задолженность, оплата которой невозможна ввиду объективных причин.

Если у компании имеются значительные дебиторские долги, это снижает оборачиваемость активов, негативно влияет на показатели платежеспособности, что в итоге снижает её коммерческую эффективность и стоимость.


Бесплатная юридическая консультация:

По этой причине вопросы управления дебиторской задолженностью всегда актуальны для предприятий, заинтересованных в коммерческом успехе.

У каждого предприятия есть Положение по взысканию дебиторской задолженности. В этом документе подробно расписан алгоритм действий юридического отдела в случае возникновения дебиторских долгов, порядок списания таких долгов с баланса и прочие важные моменты относительно работы с контрагентами.

Успех любого действующего бизнеса – будь то частная хлебопекарня или крупнейший завод по производству бытовой техники – связан с оперативной и своевременной ликвидацией дебиторской задолженности. Управление такими долгами – важная часть финансового менеджмента каждой компании.

Ежегодно общая сумма дебиторской задолженности в стране составляет около 20% от всех активов среднего и крупного бизнеса. В переводе на деньги это составляет колоссальную сумму – более 25 трлн рублей. При этом с каждым годом этот показатель повышается.

2. Какие существуют методы возврата дебиторской задолженности – 4 основных метода

Дебиторская задолженность взыскивается как в добровольном порядке, так и принудительно. В первом случае стороны самостоятельно, без привлечения третьих лиц договариваются о погашении долга и выплаты штрафов за просрочку. Иногда пострадавшая компания в порядке поощрения должника списывает ему часть санкций.


Бесплатная юридическая консультация:

Принудительное взыскание проводится через арбитражный суд. Чтобы судебные органы вынесли положительное решение по иску, предприятие должно предоставить неоспоримые доказательства долга.

Для углубления в тему читайте обзорную статью на нашем сайте «Возврат долгов».

А теперь подробно о каждом методе взыскания.

Метод 1. Договорный метод

Договориться о погашении просроченной дебиторской задолженности можно только с ответственным и лояльным контрагентом. Статистика свидетельствует, что вернуть долги без привлечения суда удаётся лишь в 60% случаев.

Бывает, что выплатить долги контрагент просто забывает либо не успевает ввиду загруженности работой или неопытности бухгалтерского отдела компании. В таких ситуациях достаточно предъявить неплательщику письменную претензию, чтобы инициировать процедуру выплаты.


Бесплатная юридическая консультация:

Иногда не требуется даже письменных напоминаний – сотрудники финансового отдела просто звонят должнику и напоминают о просрочке.

Метод 2. Возврат долга через суд

Попытки урегулировать финансовый спор без привлечения третьих лиц не всегда заканчиваются успехом. Иногда должник отказывается погасить задолженность либо не имеет для этого свободных средств.

В таких случаях обращение в суд неизбежно. Если дебитор признаёт задолженность, возможен упрощённый порядок судебного разбирательства. Решение выносится в одностороннем порядке, при этом присутствие сторон на заседаниях не обязательно.

Нагрузка на российские арбитражные суды очень велика. За один день работы судье приходится рассматривать с среднем 3-5 дел, касающихся невыполнения долговых обязательств. Судебным органам легче и выгоднее проводить упрощённые процедуры взыскания, чем вести длительные разбирательства, однако не всё зависит от их предпочтений.

Для быстрого и правильного завершения дела истцу нужно подготовиться к суду заранее:


Бесплатная юридическая консультация:

  • собрать доказательства (акты выполненных работ, договоры, переписку с должником, бухгалтерские документы, копии претензий к должнику);
  • подготовить иск;
  • уплатить госпошлину.

Результат успешного судебного процесса – исполнительный лист или приказ о принудительном взыскании долга. Эти документы передаются либо истцу, либо в службу судебных приставов.

Возврат через суд – довольно эффективный способ взыскания задолженности. Если действовать грамотно, можно вернуть не только долги и штрафы за просрочку, но и затраты на судебные издержки.

Однако есть и отрицательные моменты – процесс отнимает много времени, и ещё больше времени отнимет исполнительная стадия взыскания. Даже самые опытные судебные приставы не могут гарантировать немедленного возврата средств после вступления в силу судебного решения.

Метод 3. Привлечение коллекторов

Коллекторы охотнее работают с просроченными банковскими кредитами, но могут заняться и дебиторскими долгами. У профессионалов есть свои секреты для успешного возврата средств, но минус в том, что за свои услуги агентства берут от 30 до 50% от суммы долга.

Для сравнения: юридические компании предпочитают фиксированную ставку, которая в разы меньше вознаграждения коллекторов. Кроме того, последние изменения законодательства существенного ограничили профессиональных взыскателей в правах.

åñïëàòíàÿ þðèäè÷åñêàÿ êîíñóëüòàöèÿ:

Их функции сводятся по своей юридической сути к информированию должников и мотивированию их к выполнению своих финансовых обязательств. С физическими лицами психологические методы ещё проходят, а вот на юридические субъекты они почти не действуют.

Метод 4. Обращение в правоохранительные органы

Такой метод предполагает совершение должником каких-либо противоправных действий – в основном это мошенничество той или иной разновидности.

Пример

Организация заключает договор на поставку товара. Продукция успешно отгружается покупателю, при этом составляется официальный договор.

После получения товара фирма исчезает с радаров, и никакой оплаты на счета от неё не поступает. При проверке выясняется, что в руководителях компании числится подставное или фиктивное лицо.

Чтобы избежать таких ситуаций, юридическим и финансовым отделам компаний необходимо тщательно изучать контрагентов ещё на стадии переговоров. А лучше вести дела с проверенными и надёжными партнёрами, с которыми уже налажено многолетнее и успешное сотрудничество.

В таблице наглядно показаны преимущества каждого метода взыскания дебиторского долга:


Бесплатная юридическая консультация:

Полезная ссылка по долговой тематике – «Взыскание долгов».

3. Как происходит взыскание дебиторской задолженности – 7 основных этапов

С одной стороны, возврат дебиторских долгов – более простая процедура, чем взыскание задолженности с физических лиц. Дебиторские долги обычно имеют документальное подтверждение и доказать их наличие относительно нетрудно.

Однако в случае взаиморасчетов между юридическими субъектами речь, как правило, идёт о более крупных суммах, чем бытовые долги. При этом не всегда предприятия-должники имеют «физическую» возможность рассчитаться с истцом в установленные судебным решением сроки.

Иногда компании придерживаются политики «не платить до последнего», пока не явится судебный пристав с исполнительным листом на руках. Другие более сговорчивы, но тоже попортят вам немало нервов, прежде чем рассчитаются по всем пунктам.

Чтобы процесс взыскания прошёл с минимальными потерями, придерживайтесь отлаженной схемы действий.


Бесплатная юридическая консультация:

Этап 1. Мониторинг дебиторской задолженности

Для начала следует провести предварительный анализ ситуации. Профессиональные юристы и финансисты всегда в курсе – хотя бы в общих чертах – почему у контрагента появляются долги. Выяснив причину просрочки, легче выбрать грамотную линию поведения.

Следует решить, какую тактику избрать – мирных «дружеских» переговоров, сухого официального тона, давления. Если вы уже в курсе, что эта компания не любит отдавать долги вовремя, нужно заранее напомнить её представителям о возникшей дебиторской задолженности, чтобы должным образом «подготовить клиента».

Этап 2. Оповещение должника

Сторона кредитора звонит дебитору, пишет письма, отправляет сообщения голубиной почтой и любыми другими способами извещает контрагента о факте задолженности. Цель таких напоминаний – мотивировать должника, не дать ему успокоиться.

Если неплательщик придумывает отговорки, это верный признак того, что лёгкой жизни ожидать не стоит. Психологически подготовьтесь к судебной тяжбе и отбросьте ложные надежды на благополучный исход.

Пример

Вы вежливым тоном уведомляете контрагента о наличии задолженности. В первый раз неплательщик оправдывается тем, что у него заболел бухгалтер. Затем говорит, что его самого подвели поставщики (покупатели, транспортные компании, складские рабочие).


Бесплатная юридическая консультация:

Потом у него ломается компьютер или закрывается на праздники банк. Всё это свидетельствует о том, что вам придётся принимать более решительные меры.

Этап 3. Подготовка и отправление официального письма должнику

Пишем официальную претензию. Это важный документ, так что составлять его нужно строго по правилам. Претензия пишется не просто «для галочки», эта бумага даёт неплательщику последний шанс «одуматься» и закрыть свои долги мирным путём.

Если претензию составляет опытный в долговых делах юрист, он должен во всех подробностях расписать, что ждёт дебитора в случае невыполнения обязательств. Кроме того, этот документ понадобится на следующей стадии взыскания – при составлении иска.

В содержании должны быть обязательно указаны следующие сведения:

  • сумма долга, процентов и неустойки за просрочку;
  • конкретная дата возврата долга;
  • реквизиты вашей компании, по которым можно произвести расчет;
  • последствия неуплаты задолженности.

Письмо составляется в 2 экземплярах, один из которых отправляется контрагенту.


Бесплатная юридическая консультация:

Этап 4. Составление искового заявления о взыскании задолженности

Если через 30 дней после отправки претензии дебиторская задолженность так и осталась непогашенной, переходим к следующему этапу – составляем исковое заявление о взыскании долга для обращения в суд. Оформление этого документа желательно доверить профессиональному юристу.

В иске указываются требования истца, подкреплённые правовой базой. Обязательно нужно отразить в документе, что были предприняты все надлежащие попытки урегулировать финансовый спор до суда. К иску прилагаются: копия претензии, накладные на товары, документальные подтверждения выполненных работ и услуг.

Этап 5. Направление уведомления о передаче дела в суд

Контрагенту нужно обязательно передать уведомление о передаче дела в суд вместе с предложением всё-таки погасить задолженность и решить вопрос «полюбовно». Возможно «последнее китайское предупреждение» поможет решить вопрос во внесудебном порядке.

Этап 6. Передача документов в юридический отдел банка

Далее документы передаются в юридический отдел. Помимо искового заявления нужны подтверждения требований истца – накладные, акты, фактуры, платежные документы, переписка с контрагентом. Понадобится также копия регистрации истца в качестве юридического субъекта и платежное поручение об уплате госпошлины.

Этап 7. Проведение судебного заседания

И заключительный этап – судебный процесс. Если за дело берётся опытный юрист, представляющий интересы истца, вероятность положительного решения довольно велика. Не помешает даже неявка ответчика на судебное заседание, если суду представлены все доказательства задолженности, а иск оформлен по всем правилам.


Бесплатная юридическая консультация:

4. Кто предоставляет услуги взыскания дебиторской задолженности – обзор ТОП-3 компаний по предоставлению услуг

Шансы на возврат долгов будут выше, если вы делегируете обязанности по взысканию профессиональным организациям, специализирующимся на таких делах.

Мы подготовили обзор трёх наиболее компетентных фирм в этой области.

1) Правовед

Уникальный в своём роде проект Правовед создавался как портал для удалённой помощи гражданам и юридическим лицам. Сегодня с сайтом сотрудничают тысячи квалифицированных юристов и адвокатов, в том числе – специалистов по возврату долгов.

На ресурсе можно получить консультационные услуги, а также полноценную юридическую помощь вплоть до представительства в суде. Для этого вам нужно отыскать специалиста из своего региона и встретиться с ним лично.

На сайте Правоведа имеется обширный архив, в котором, возможно, уже есть ответы на интересующие вас вопросы. Если ответа найти не получилось, задайте свой вопрос прямо на главной странице портала или в соответствующем разделе.


Бесплатная юридическая консультация:

Сайт работает в круглосуточном режиме, без праздников и выходных. Все юристы, сотрудничающие с компанией, имеют подтверждённую квалификацию, опыт работы по специальности и рейтинг, сформированный самими пользователями сайта.

2) BDA

Юридическая компания «BDA» занимается профессиональной поддержкой малого и среднего бизнеса. Взыскание дебиторских долгов – одно из основных направлений деятельности организации. Все специалисты компании – практики с высокой квалификацией, которые помогут найти оптимальное решение любого финансового или правового спора.

Алгоритм работы с компанией предельно прост: клиент заказывает бесплатный звонок, стороны договариваются, после чего специалисты самостоятельно готовят документы для передачи дела в суд либо занимаются урегулированием дела в досудебном порядке.

3) АКМ

Коллекторское агентство АКМ предлагает клиентам эффективное взыскание дебиторских и любых других долгов в досудебном и судебном порядке. Компания работает без предоплаты и по каждому делу разрабатывает уникальную стратегию.

Юристы АКМ выступят представителями в суде и помогут на стадии исполнительного производства. Компания имеет страховку профессиональной ответственности и опыт работы с десятками известных коммерческих структур во всех регионах РФ.


Бесплатная юридическая консультация:

5. В каких случаях не происходит обращение взыскания на дебиторскую задолженность – обзор основных ситуаций

Не всегда возврат дебиторской задолженности возможен с правовой точки зрения.

Перечислим ситуации, когда обращаться по поводу взыскания долгов с контрагентов нецелесообразно или вовсе бесполезно.

Ситуация 1. Истек срок исковой давности задолженности

В типичных случаях срок взыскания дебиторского долга – 3 года. Однако если у вас есть к примеру, долговые претензии к транспортным компаниям, то уложиться с возвратом средств нужно в более короткий период – 1 год.

Ситуация 2. Дебитор находится в иностранном государстве

Если дебитор – компания, зарегистрированная в другом государстве, причём таком, у которого с Россией не заключено соглашение о взаимной правовой поддержке, вернуть средства через суд не получится. Вообще никак не получится – разве что договориться напрямую.

Поэтому, заключая контракты, заранее отслеживайте этот пункт.

Ситуация 3. Дебитор находится в стадии ликвидации

Если ваш должник пребывает в стадии ликвидации предприятия и сворачивания коммерческой деятельности, то взыскать с него долги через суд вряд ли получится.


Бесплатная юридическая консультация:

Для таких случаев предусмотрен другой порядок погашения кредитов и задолженностей. Вполне вероятно, что такой долг придётся просто списать в вынужденные убытки. Бывает.

Ситуация 4. Дебитор прекратил свою деятельность в качестве юридического лица

Ещё сложнее, когда контрагент полностью завершил своё существование как юридический субъект и выбыл из Единого Государственного Реестра юрлиц (ЕГРЮЛ). Совет в таком случае только один – действовать до того, как произошло такое событие.

Ситуация 5. В отношении дебитора введена процедура банкротства

Если должник находится в процессе банкротства, обычные способы взыскания задолженности не будут работать.

Вам придётся ждать реализации активов предприятия и окончания других мероприятий, которые позволят юрлицу рассчитаться с долгами. Опять же, вам повезёт, если средств, вырученных от продажи активов, хватит на погашение вашей задолженности.

Интересные подробности о дебиторской задолженности смотрите в коротком видеоролике по теме.


Бесплатная юридическая консультация:

6. Заключение

Сделаем выводы, господа. Взыскание дебиторской задолженности – процедура непростая, но необходимая, если вы действительно заинтересованы в успехе своего бизнеса.

Лучше поручать возврат долгов юристам с опытом и соответствующей специализацией – так будет меньше проблем, да и шансы на положительный исход существенно возрастут.

Наш журнал желает читателям успехов в финансовых делах и крепкого здоровья! Будем благодарны за оценки и комментарии к прочитанному. До новых встреч!

©18 Деловой журнал ХитёрБобёр.ru.

Источник: http://hiterbober.ru/legal-assistance/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti.html

Порядок взыскания дебиторской задолженности — основные способы

Под дебиторской задолженностью принято понимать определённую сумму денег, которую одни фирмы, организации, предприятия оказываются должны другим. В процессе развития и роста предприятия нельзя обойтись без заключения договоров с другими фирмами, которые будут предоставлять все необходимые товары и услуги.


Бесплатная юридическая консультация:

В случае, если оплата за них не приходит вовремя, имеет место быть дебиторская задолженность. Те, кто при этом оказываются должниками называются дебиторами. Это устанавливают международные стандарты бухгалтерского учёта.

Дебиторская задолженность

Если описать такое явление, как дебиторская задолженность в двух словах, то под ней понимается сумма, получаемая в качестве оплаты от покупателей за товары или услуги этой организации. При этом данная сумма не может представлять собой материальные денежные средства и имеет конкретную оборачиваемость.

Возникла проблема? Позвоните нашему юристу:

Москва и Московская область: (звонок бесплатен)

Санкт-Петербург и Лен.область:


Бесплатная юридическая консультация:

Это важно знать!

Говорить и дебиторской задолженности имеет смысл в том случае, когда товар или услуга предоставлены, а оплата за них не поступила. При этом покупатель может не давать на это никакого письменного согласия.

Дебиторская задолженность может быть классифицирована по срокам погашения:

Существует еще одна форма классификации такой задолженности: просроченная и нормальная. Нормальная задолженность включает в себя авансовые платежи, средства, которые были выданы под отчёт. О просроченной задолженности имеет смысл говорить тогда, когда организация получила товар или услугу, но не произвела оплату в установленное заранее время.

Как взыскивается задолженность?

На данный момент российское законодательство предусматривает лишь два варианта взыскания дебиторской задолженности:

  1. Добровольное взыскание. Производится в претензионном порядке. При этом средства на счёт перечисляются сразу после того, как должник получает претензионное письмо.

Чтобы такая ситуация получила благоприятный исход требуется консультация квалифицированного юриста, который окажет помощь в грамотном составлении претензионного письма. Однако случаи такого взыскания задолженности случаются крайне редко.


Бесплатная юридическая консультация:

  • Принудительное взыскание дебиторской задолженности. Осуществляется только через судебную инстанцию. Чаще всего фирмы имеют дело именно с таким видом взыскания. Реализация этого способа осуществляется путём подачи заявления в арбитражный суд.
  • Методы взыскания

    Процедура взыскания для каждой конкретной ситуации является индивидуальной. Этот момент тщательно отрабатывают юристы.

    Обычно в качестве вариантов применяются следующие методы взыскания дебиторской задолженности:

    • Создание типового договора применяется ещё в начале сотрудничества и необходимо для того, чтобы защитить интересы фирмы при сотрудничестве с заказчиком.
    • Досудебные переговоры необходимы для урегулирования спорных моментов до обращения в судебную инстанцию. В процессе переговоров также осуществляется сбор всей нужной информации о должнике для последующих действий.
    • Процесс правовых взаимоотношений начинается тогда, когда описанные выше методы не оказывают необходимого воздействия на должника. Переговоры на этом этапе также продолжаются, но в это же время происходит процесс подготовки передачи искового заявления в арбитражный суд.

    Оптимальным вариантом для эффективного взыскания долга будет обращение в фирму, специализирующуюся на этих действиях. Она знает порядок действий.

    Способы взыскания

    Если вы являетесь владельцем организации, которой оказались должны другие фирмы, то вы несёте существенные потери суммарного дохода. Если ситуацию запустить, то возможна даже потеря личных финансовых ресурсов. Поэтому важно вовремя начинать процедуру взыскания задолженности с дебиторов. При этом имеется определённый порядок действий.

    Досудебное взыскание задолженности

    Данный процесс характеризуется претензионными действиями. В некоторых ситуациях мотивированного претензионного письма в компанию бывает вполне достаточно, чтобы долг был возращён. Однако, как уже было сказано выше, такие ситуации встречаются все реже. В претензии обязательно должно быть прописано требование об уплате задолженности.

    
    Бесплатная юридическая консультация:

    Нередко возникают трудности с написанием претензионного письма. Перед этим необходимо внимательно изучить договор с организацией-должником. Важно, чтобы в нём была прописана возможность такого досудебного урегулирования споров по долгам. При наличии данного пункта отправка претензии является обязательным этапом досудебного регулирования. Без этого, в случае последующего обращения в суд, иск может быть оставлен без рассмотрения. Если данного пункта в договоре нет, то необходимость написания письма с претензией решается индивидуально.

    Если должник признает претензию, но не оплатит свой долг, то в суде иск о взыскании будет рассматриваться в упрощённом порядке. Это означает, что при рассмотрении дела стороны не будут вызываться на судебное заседание.

    Как свести к минимуму риск дебиторской задолженности? Ответ на этот вопрос есть в предыдущей статье.

    Что такое реестр старения дебиторской задолженности подробнее тут. Он необходим для грамотного управления долгами дебиторов.

    Обращение в суд

    Если претензионное письмо не оказало должного воздействия на должника, следующим этапом будет обращение с иском в арбитражный суд. Именно эта инстанция производит рассмотрение споров между юр. лицами и индивидуальными предпринимателями. Подготовкой к этому способу нужно заниматься ещё на этапе переговоров.

    Иск обязательно подаётся в арбитражную инстанцию по месту регистрации юридического лица. В случае спора по недвижимости иск подаётся в арбитражный суд по адресу указанной недвижимости. Если юридическое лицо или ИП задолжали физическому лицу, то дело рассматривается в суде общей юрисдикции.

    Чтобы иск о взыскании дебиторской задолженности был рассмотрен в арбитражном суде в кратчайшие сроки, необходимо составлять его по всем правилам с учётом многих нюансов. Для этого лучше всего обратиться к юристам.

    Порядок судебного взыскания дебиторской задолженности

    Важно, чтобы иск был составлен грамотно. Все нюансы его составления прописаны в статье 125 АПК Российской Федерации. К исковым заявлениям о взыскании дебиторской задолженности в обязательном порядке предъявляются следующие требования:

    • Иск составляется исключительно в письменной форме.
    • Важно указать название суда, куда отправляется иск.
    • Необходимо прописать все имеющиеся контактные данные истца, ответчика и третьих лиц.
    • Прописать все требования истца. Они обязательно должны быть подкреплены нормативно-правовой базой.
    • В том случае, когда требования подлежат оценке, необходимо обязательно их рассчитать.
    • Произвести и указать расчет взыскиваемой базы.
    • В иске должны быть прописаны данные о том, что были предприняты попытки досудебного урегулирования спора. Здесь то и нужно написать о том, что была отправлена претензия, речь о которой шла выше.
    • Указать сведения об обеспечительных мерах, если они имели место быть.
    • Также в исковом заявлении должен быть список прилагаемых документов (регулируется статьей 126 АПК).

    Если все эти требования не будут учтены, в арбитражной инстанции могут возникнуть проблемы при рассмотрении иска. Иными словами, судья даст определение на оставление иска без движения.

    В определении судьи прописывается дата, до которой должны быть устранены все имеющиеся недочёты. Если это не будет сделано, то иск не будет рассматриваться в суде.

    Что нужно предоставить в качестве доказательства наличия дебиторской задолженности? Чтобы взыскать невозвратный долг необходимы первичные документы, в которых должны быть указаны данные о том:

    • какие услуги были предоставлены,
    • какой товар был поставлен,
    • каков на этот момент размер имеющегося долга.

    Если речь идёт о предоставленном товаре, то в качестве доказательства можно использовать накладную на товар, транспортную накладную.

    В случае предоставления услуг можно взять на вооружение в суд акт приёмки предоставленных услуг, поручение на оплату услуги. Также в качестве доказательств возможно использовать результаты экспертиз по стоимости либо качеству товаров, расчётные сверки.

    Истец также имеет возможность вернуть средства, которые были потрачены им на судебный спор. Чтобы получить деньги, необходимо подать в суд заявление с документами, подтверждающими расходы, которые были понесены.

    Как получить средства, которые были присуждены в ходе рассмотрения дела о дебиторской задолженности? Это ещё один важный момент в процессе взыскания «дебиторки».

    Если в суде дело о взыскании было успешно рассмотрено, и приговор вступил в силу, для получения присуждённой суммы вам будет выдан исполнительный лист. В этой ситуации может быть несколько исходов:

    • Должник добровольно вернёт имеющийся долг.
    • Истец получает возможность обратиться в банк, который спишет со счёта должника указанную в исполнительном листе сумму. Этот метод является самым эффективным на сегодняшний день.
    • Истец может подать заявление на признании должника банкротом. Проведение процедуры банкротства вот тут.
    • Можно обратиться за взысканием к судебным приставам.

    Дополнительная информация о построении стратегии взыскания дебиторских долгов в этом видео:

    Выбор любого из этих методов зависит от предпочтений истца. В этом случае оптимальным вариантом будет консультация юриста.

    В разделе Дебиторская задолженность вы найдёте дополнительную информацию по данной теме.

    Бесплатная юридическая поддержка по телефонам:

    Москва и Московская область: (звонок бесплатен)

    Санкт-Петербург и Лен.область:

    Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статье могла устареть!

    Источник: http://dolgofa.com/debitorskaya-zadolzhennost/porjadok-vzyskanija.html

    Меры по взысканию дебиторской задолженности

    Чтобы вести разговор о возможности взыскания дебиторской задолженности, нужно вспомнить точное определение дебиторской задолженности и понимать его.

    Дебиторской задолженностью называют сумму долгов, не выплаченных предприятию за ранее предоставленные услуги или поставленные товары. Если покупатель приобрел товар или выполненную вами услугу, но не заплатил за нее предприятию в срок, то такой покупатель становится в этом случае дебитором, а сумма такого долга будет именоваться дебиторской задолженностью.

    Типы дебиторской задолженности

    Задолженность по дебиторке можно классифицировать по определённым типам и видам. Каждая такая классификация отвечает отдельным требованиями. Рассмотрим все виды дебиторки более подробно.

    Нормальная дебиторская задолженность – это долг, по которому срок для оплаты еще не настал, но клиент уже получил в собственность товар или услугу, которую предоставило ему предприятие – кредитор.

    Просроченная – срок оплаты данной задолженности наступил, а оплата за товар или услугу всё ещё не поступила. Просроченную задолженность часто принято классифицировать как сомнительную, безнадежную, реальную к взысканию, оправданную, неоправданную, ликвидную и неликвидную.

    К сомнительной относят ту задолженность по дебиторке, сроки оплаты которой прошли и покупатель не дает никаких гарантий о том, что долг будет погашен в течение определенного времени. Гарантиями могут выступать в таких случаях договоры, залоги, поручители и др.

    Безнадежной считается та дебиторка, которая нереальна к взысканию. Причинами могут быть отказ суда, то есть истек срок исковой давности, или отсутствие платежеспособности дебитора.

    Реальной к взысканию будет считаться та задолженность, выплата которой обеспечена гарантиями со стороны дебитора. Например, имеется поручитель, внесен аванс или есть одобрение банка на выдачу кредита на неопределенные нужды.

    Оправданная дебиторская задолженность – долг по которой еще не просрочен, до срока наступления выплаты остается меньше одного месяца.

    Неоправданная – срок оплаты по ней уже наступил, но оплата не произведена, то есть просроченная. Также дебиторка будет считаться неоправданной, если имеются ошибки в оформлении бухгалтерских документов и имеются нарушения в исполнении договора.

    Ликвидной считается та дебиторка, по которой дебитор является стабильно платежеспособным и имеет устойчивое положение на рынке.

    Неликвидной считается та, должник которой не имеет постоянных доходов и его платежеспособность имеет стихийных характер. Такая задолженность практически нереальна к тому, чтобы её взыскать.

    Если изучать как формировалась дебиторская задолженность по времени, то можно разделить ее еще на два вида:

    • краткосрочная – оплата долга дебиторов будет производиться в период 12 месяцев с того дня, который указан в составленном договоре или оговорен устно
    • долгосрочная – соответственно, та задолженность, оплата которой производится позже 12 месяцев после установленной договором даты
    Взыскание дебиторской задолженности

    Взыскание по дебиторской задолженности – процесс трудоемкий, но реальный.

    Как правило, сначала кредитор старается вернуть долг переговорным путем. Владелец задолженности часто звонит дебитору, пишет письма как на электронную почту, так и отправляет письма-претензии через Почту России обязательно с уведомлением о получении или договаривается о личной встрече. Все эти меры принимаются с целью напоминания о долге и скорейшем его возврате.

    Еще один ключевой момент, на него реагируют дебиторы: покупателю – дебитору не выгодно, чтобы в отношении него было открыто судебное дело. Не стоит забывать, что за любым предприятием стоят люди, им важно иметь доверие и быть уверенным в своем партнере. Однако, если покупатель будет замечен в судебном разбирательстве, доверия у других предприятий к нему просто-напросто не будет. Отсюда вывод, что и поставщиков станет значительно меньше.

    Поэтому при решении вопроса о возможности взыскания дебиторки стоит помнить о психологической составляющей в отношениях с каждым дебитором и возможности её использования для получения положительного результата. Прежде чем обращаться в суд, стоит попробовать объяснить дебитору его возможные проблемы и напомнить о возможности обращения поставщика за защитой своих интересов в суд.

    Самостоятельное взыскание дебиторской задолженности подразумевает, что владелец дебиторки самостоятельно, без привлечения специальных организаций и судебных органов, будет заниматься данным взысканием долга.

    Если собственник дебиторской задолженности решил, что он может самостоятельно взыскать долг с дебитора, ему следует принять во внимание некоторые советы и рекомендации, которые дает эксперт “Инвесторантье” по дебиторской задолженности Галина Широкопояс:

    Взыскание посредством специальных организаций

    Взысканием дебиторской задолженности занимаются коллекторские, консалтинговые, юридические фирмы.

    Такие фирмы предложат решить вопрос мирным путем или, в противном случае, посредством обращения в суд.

    Взыскание долга можно осуществить силами службы судебных приставов. Это будет происходить в рамках закона “Об исполнительном производстве”. Помните, что судебный пристав работает только с исполнительным документом.

    Взыскание дебиторки с помощью судебных органов

    Самым быстрым способом взыскания дебиторской задолженности считается ее взыскание без участия суда. Однако это является большой редкостью и с участием судебных органов такая процедура может занимать от двух месяцев до семи.

    Значительно затянуть процесс взыскания может тот факт, что дебитор вправе апеллировать решение суда. В таком случае решение, оглашенное в суде, становится законным и полностью вступает в силу только после рассмотрения дела в апелляционном суде.

    После того, как принятое судебное решение вступает в силу, кредитору или его доверенному лицу Арбитражным судом выдается исполнительный лист.

    Какое право дает кредитору исполнительный лист?

    Если кредитор имеет на руках по данному делу исполнительный лист, то он может обратиться за исполнением по этому листу в службу судебных приставов, которая находится по месту регистрации должника.

    Бывают случаи, когда решением суда долг взыскан и выдан исполнительный лист. Дебитор изъявил желание добровольно погашать свою задолженность, осуществляя платежи, тогда возникает вопрос о необходимости исполнительного листа. На этот вопрос отвечает Галина Широкопояс:

    Судебные приставы обязаны заняться взысканием долга с дебитора. Побочным неблагоприятным фактором для кредитора может являться большая загруженность судебных приставов исполнительными производствами и текущими делами. Поэтому рассчитывать на быстрый исход дела здесь не приходится.

    Приставы могут откладывать на неопределенный срок взыскание дебиторки. Однако не стоит забывать, что ваш срок для предъявления данного исполнительного листа к исполнению составляет три года.

    Чтобы приставы занялись именно вашим делом, необходимо знать способы оказания давления на них, обязательно точное знание закона и умение им оперировать. Иными словами, необходимо знать свои права и обязанности судебного пристава.

    В каких случаях взыскание долга невозможно?

    Если дебитор – это индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, находящееся в стадии ликвидации либо банкротства, взыскать дебиторскую задолженность с них становится невозможным даже с помощью службы судебных приставов.

    Поэтому, прежде чем покупать дебиторскую задолженность, обратите внимание на то, кем является ваш дебитор, чтобы свести к минимуму вероятность невыплаты долга.

    Как заработать с дебиторской задолженностью, не взыскивая ее?

    Чтобы заниматься взысканием дебиторской задолженности, нужно иметь много терпения и отменную стрессоустойчивость.

    Учитывая, что стресса нам в течение дня достается немало, “покупать” себе лишние проблемы совсем не хочется. Тем более, что судебные процессы удовольствия обычно не приносят.

    Если вы хотите избежать всей этой волокиты, вы можете просто продать дебиторскую задолженность. Продать ее можно как коллекторской фирме, так и самому дебитору.

    Если вы решите не взыскивать дебиторскую задолженность, а продать ее, процент вашего станет меньше, но сделка совершится в десятки раз быстрее и нервы останутся крепче, если судебные разбирательства вам не по душе.

    Как это выглядит на практике, вы можете посмотреть в специальном интервью:

    Как можно заработать на дебиторской задолженности, если вам пока никто не должен?

    Вероятно, вы удивитесь, но, для того чтобы стать владельцем дебиторской задолженности, вовсе нет необходимости открывать свое собственное предприятие и раздавать всем свои услуги, рассчитывая на получение дебиторской задолженности.

    Уникальную возможность купить дебиторскую задолженность и заработать состояние на ней предлагают аукционы по банкротству.

    Именно там можно найти лот, подходящий под ваши финансовые возможности.

    По какой цене реально купить дебиторскую задолженность с торгов?

    Продаются дебиторки стоимостью от 1(!) рубля, заканчивая сотнями миллионов. Поэтому купить дебиторскую задолженность очень просто и легко. Но, купив дебиторскую задолженность, вы обязательно задумаетесь над таким вопросом: “Что теперь с ней делать и каков алгоритм действий по взысканию или продаже, чтобы получить желаемую прибыль?“

    Проект “Инвесторантье” обучает торгам по банкротству более двух лет. Но дебиторская задолженность и возможности по ее взысканию требует особого пристального внимания, именно поэтому был разработан специализированный курс “Прибыльная дебиторка”.

    Очень много новичков в этой сфере, жаждущих на всего одном рубле заработатьрублей, а возможно и больше, вместо прибыли начинают получать неожиданные проблемы. Потому что не понимают, что купить дебиторку с торгов – этого очень мало для гарантированного получения дохода. Нужно правильно оценить ее возможности, сделав анализ понять, к какому из видов дебиторской задолженности её отнести. Исходя из полученных вами данных, принимать своё решение – покупать ее или нет.

    После такой покупки остро встает вопрос о ее взыскании. Здесь тоже нужно владеть знаниями, умениями и навыками помимо огромного желания.

    Где и как этому научиться, особенно если вы не юрист?

    Если вы хотите подробно узнать, как не купить “мертвую” дебиторку, как ее взыскать или продать, приумножив свой капитал, обратите внимание, что уже 27 августа 2015 года стартует обучающий курс “Прибыльная дебиторка”! Данный курс ведёт успешный аукционер и лучший эксперт Проекта “Инвесторантье” по дебиторской задолженности Галина Широкопояс. Курирует обучение автор проекта Татьяна Корянова!

    Чтобы взять лучшее от профессионалов своего дела и не набивать шишки, теряя тысячи или сотни тысяч рублей, переходите по ссылке прямо сейчас, узнайте все подробности

    • Всего
    • VKontakte
    • Facebook
    • Twitter
    • Google+
    • Tumblr
    • Odnoklassniki
    • WhatsApp
    • Mail.ru
    • Viber
    • Telegram

    Добрый день! Мы тоже занимаемся взысканием дебиторской задолженности в арбитражных судах по РФ. Интересно было бы послушать про покупку дебиторки, однако ссылка не работает (((

    Вы молодцы. Подскажите пожалуйста, какая ссылка у вас не работает?

    Источник: http://investorentier.ru/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti/

    Взыскание дебиторской задолженности: методы

    Работа бухгалтера любой коммерческой организации связана со специальными счетами, которые показывают полный объем такой статьи расходов, как дебиторская задолженность.

    Эта задолженность представляет собой сложение денежных средств за уже оказанные услуги, либо отгруженную продукцию, которые должны поступить на банковский счет компании в краткосрочной перспективе.

    Основанием перечисления финансовых средств служит заключенный между сторонами договор, в котором указываются сроки и порядок оплаты. Если в соглашении не предусмотрен конкретный срок выплат, то в соответствии с гражданским законодательством, такой срок будет составлять одну неделю (ст. 314 ГК РФ) с момента поставки товара или оказания услуг.

    В случае нарушений вышеуказанных условий договора, организация в праве обратиться в Арбитражный суд с исковым заявлением о взыскании дебиторской задолженности. Для этого необходимо соблюсти претензионный (досудебный) порядок урегулирования споров и собрать полный пакет документов.

    Что необходимо знать о дебиторской задолженности?

    Это часть денежных средств (активов), которая входит в общую сумму оборотных средств компании. Гражданский Кодекс РФ (ст.130) прямо указывает, что дебиторская задолженность — это движимое имущество организации. Таким образом, не получение таких средств вовремя может нанести материальный ущерб компании и подорвать её бюджет.

    Итак, увеличение оборотных средств, вследствие накопления дебиторской задолженности носит совершенно законный характер, поскольку хозяйственная деятельность регулируется условиями договора и производится в рамках определенного периода. Однако, нарушение платежной дисциплины и злоупотребление доверием сразу будет считаться противозаконным, потому как дебитор начинает безосновательно пользоваться чужими денежными средствами.

    Что входит в дебиторскую задолженность?

    Какправило, более 90% указанной задолженности в бухгалтерском балансе коммерческих субъектов составляет первый перечень, из приведенного ниже списка, но есть и другие виды:

    1. производство работ, исполнение услуг, отгруженный товар;
    2. расчеты по полученным векселям;
    3. взыскание денежных средств с материально ответственных лиц;
    4. различные выплаты персонала компании;
    5. задолженность структурных подразделений, дочерних предприятий, филиалов организации;
    6. излишние (в т.ч. ошибочные) выплаты государственным органам;
    7. обязательные взносы в уставной капитал.

    Возникновение долговых обязательств по дебетовому сальдо

    Период возвращения дебиторской задолженности может затягиваться, значительную роль в этом играет человеческий фактор:

    1. Ошибка при производстве расчетов, либо излишние выплаты налоговым, а также иным государственным органам приведет к серьезной задержке их возврата. Такие денежные средства будут учтены лишь при внесении последующих обязательных платежей.
    2. Когда штат сотрудников коммерческой организации превышает 100 человек, формируется внушительная долговая сумма, предоставленная персоналу на различные нужды. Эти денежные средства также составляют дебиторскую задолженность, а их возврат происходит посредством удержания части заработной платы. Данный процесс может затягиваться на годы.
    3. Уволившиеся сотрудники предприятий часто вносят свою лепту в образование долговых обязательств, которые так и не будут погашены. Такая задолженность признается «сомнительной».
    4. Если процесс взыскания материальных обязательств остановится на стадии досудебного разбирательства, а должник так и не внес требуемую оплату, то дебиторскую задолженность вернуть будет сложно.

    Указанные долговые обязательства подлежат списанию, но только по истечению срока исковой давности, который составляет 3 года, и в момент окончания очередного налогового периода. Впрочем, у руководящего звена компании всегда существует возможность обратиться за квалифицированной юридической помощью.

    Порядок взыскания дебиторской задолженности

    Главной причиной возникновения просроченной задолженности, является отказ дебитора (контрагента) внести оплату за поставленный товар, оказанную услугу или выполненную работу. В таком случае требуется выяснить условия договора, в части обязательного сохранения претензионного порядка урегулирования споров.

    Досудебный порядок

    Это условие накладывает на юрисконсульта организации обязательство о направлении должнику претензии. В документе указывается точная сумма задолженности и уведомление о намерении подать исковое заявление в Арбитражный суд.

    В случае необходимости к претензии прилагаются документы, подтверждающие основание требования возврата долга, а также доверенность лица, отправляющего претензию.

    В случае положительного ответа на претензию, где дебитор признает все заявленные требования, но при этом не выплачивает положенную сумму, у юрисконсульта возникает право подавать исковое заявление. Данное судебное дело будет рассматриваться в упрощенном порядке (в течение 1 месяца), здесь будет достаточно представить полный пакет документов, поскольку вызов обеих сторон не потребуется.

    Если в установленные соглашением сроки (по общему правилу срок ответа на претензию составляет 10 календарных дней) ответ на заявленные требования не получен, необходимо подготовить полный пакет документов для направления в Арбитражный суд.

    Взыскание дебиторской задолженности через Арбитражный суд

    В случае утери соглашения между контрагентами, где указаны срок и порядок производимых расчетов, доказательством возникновения долговых обязательств могут послужить следующие документы:

    1. счет — фактуры;
    2. товарные накладные;
    3. акты выполненных работ;
    4. путевые листы;
    5. иная первичная документация.

    Для положительного исхода судебного разбирательства в исковом заявлении необходимо указать полные данные обеих сторон (истец / ответчик), полное наименование Арбитражного суда, изложить подробности досудебного урегулирования.

    А также предоставить определенный пакет документов:

    1. Основание возникновения долговых обязательств (подписанное между сторонами соглашение, другая первичные документы).
    2. Точный расчет долга, включая начисленные штрафные санкции. В ходе судебного слушания допускается представление нового (дополнительного) расчета, чтобы была возможность уточнить полную сумму.
    3. Почтовые отправления, подтверждающие соблюдение досудебного порядка урегулирования споров, а также направления копии искового заявления ответчику (дебитору). Должник ознакомившись с иском, подготавливает свой ответ на указанные требования. Иначе суд предоставит ответчику необходимое для подготовки такого ответа время, что продлит рассмотрение дела.
    4. Регистрационные выписки из единого государственного реестра, как со стороны ответчика, так и со стороны истца.
    5. Платежные документы, подтверждающие внесение денежных средств за государственную пошлину.
    6. Полномочия юриста компании на участие в судебном процессе. Оригинал доверенности обозревается Арбитражным судьей перед началом рассмотрения дела.

    Внимание! Общий срок возможности подачи иска составляет 3 года, однако, в данной сфере существуют специальные периоды для конкретных видов отношений. Например, для предъявления требований о взыскании страхового возмещения, срок исковой давности составит 2 года.

    После соблюдения порядка обжалования Решения Арбитражного суда, дело направляется в судебному приставу — исполнителю.

    Обращение взыскания и основания списания дебиторской задолженности

    Судебный исполнитель выносит Постановление на обращение взыскания, которое не позднее 1 рабочего дня направляется обеим сторонам (должник (ответчик) / взыскатель (истец)). Указанный документ должен содержать порядок погашения долговых обязательств. Сумма вносится на депозит Федеральной службы судебных приставов.

    Обращение взыскания на дебиторскую задолженность производится с следующих случаях:

    1. есть согласие должника и сумма долговых обязательств зачислена на депозит ФССП РФ;
    2. согласие отсутствует, а ответчиком не внесена сумма задолженности на указанный депозит. В этом случае обращение взыскания происходит путем продажи имущества с торгов, где вырученные финансовые средства зачисляются в счет суммы долга.

    Не допускается обращение взыскания по следующим обстоятельствам:

    1. истек трехлетний (по общему правилу) срок исковой давности;
    2. юридическое лицо (ответчик) находится на стадии ликвидации, банкротства;
    3. должник находится на территории иного государства, с которым нет соглашение о правовой помощи, в соответствии с нормами уголовно-процессуального законодательства;
    4. дебитор исключен из единого государственного реестра.

    Списание

    В соответствии с законодательством об исполнительном производстве, после использования всех возможностей по розыску ответчика и его имущества, исполнительный лист возвращается взыскателю. При таких обстоятельствах, имеющаяся судебная практика позволяет провести списание дебиторской задолженности и внести долговую сумму в статью внереализационных расходов.

    Комментирует юрист

    На видео ниже практикующий юрист дает емкий обзор процедуры взыскания долгов с юридических лиц, попутно останавливаясь на наиболее интересных моментах.

    Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

    Источник: http://votbankrot.ru/debitorskaya-zadolzhennost/vzyskanie-dolga/metody.html