За что можно вернуть 13 процентов


Бесплатная юридическая консультация:

Пожалуй, каждого работающего человека интересует процедура возврата подоходного налога. Ведь это можно сделать на вполне законных основаниях.

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрена возможность вернуть 13%, которые отчисляются с доходов работника как подоходный налог.

Оглавление:

Существуют различные ситуации, позволяющие получить обратно свои деньги. Все они имеют особенности и нюансы, поэтому изучение подобных сведений является крайне рекомендуемым.

С чего можно вернуть 13 процентов: перечень ситуаций

Подоходный налог взимается с доходов каждого работающего человека и равняется 13%. На протяжении года работник осуществляет траты на определенные нужды, которые позволяют ему получить возврат части израсходованных денежных средств.

Можно выделить следующие разновидности налогового вычета:


Бесплатная юридическая консультация:

  1. Имущественный. Если было приобретено жилье или земля.
  2. Социальный. Если ресурсы пошли на оплату обучения, лечения.
  3. Благотворительность. Если расходы связаны с добровольными пожертвованиями.

Возврат 13% проходит при участии Федеральной налоговой службы – она проверяет налогоплательщика по некоторым показателям и определяет его право на вычет. Получить его можно как на текущем месте работы, так и непосредственно в налоговой инспекции.

Чтобы установить, сколько раз можно вернуть 13 процентов, необходимо обратиться к Налоговому кодексу: он гласит, что каждый тип вычета можно получить лишь однократно.

С каких покупок можно вернуть 13 процентов: приобретение жилья

Любой работающий человек, приобретая жилье или участок земли, может впоследствии претендовать на возврат некоторой суммы. Такой вычет отражен в Налоговом кодексе страны и выполняет функцию стимулирования, позволяя гражданам не только покупать собственное жилье, но и улучшать его.

Итак, имущественный вычет позволяет возвратить часть затрат в следующих ситуациях:

  1. Покупка или строительство жилья.
  2. Приобретение участка земли.
  3. Уплата процентов по ипотечному кредитованию.
  4. Траты на отделочную или ремонтную деятельность. Но стоит учитывать также ряд моментов, которые не являются достаточными для возврата:
  • если квартира была приобретена у взаимозависимых лиц. К примеру, такими являются: близкие родственники или работодатель;
  • если гражданин уже использовал право на имущественный вычет. Это обуславливается его свойством – однократность. Иначе говоря, только единожды можно вернуть часть денежных средств.

Если рассматривать величину выплат, то они определяются расходами на приобретение жилья и размером уплаченного налога:


Бесплатная юридическая консультация:

  1. Вернуть можно в пределах 13% от величины затраченных средств на покупку квартиры. Предел возврата ограничивается суммой в 260 тысяч рублей. Если дом был приобретен до 2008 года, то размер вычета снижается до 130 тысяч рублей.
  2. За год возможно получить не более того, что было перечислено за этот период в бюджет. То есть 13% от годового дохода. Оставшуюся сумму переносят на следующий год.
  3. Что касается вопроса «Можно ли вернуть 13 процентов с кредита по ипотеке?», то для начала необходимо рассмотреть его основные условия. Если жилье было куплено до 1 января 2014 года, то вычет рассчитывается без каких-либо ограничений. Если покупка была осуществлена после этой даты, то сумма выплат не превышает 390 тысяч рублей.

Именно данная разновидность вычета является наиболее известной и часто используемой, так как вернуть можно значительную часть затраченных денежных средств.

За что можно вернуть 13 процентов: плата за образовательные услуги

Вернуть можно и часть расходов за обучение. Причем не только за собственное, но также, если было оплачено образование детей, братьев или же сестер.

Данная разновидность носит социальный характер. Вычет может быть осуществлен при соблюдении следующих моментов:

  1. Были оплачены образовательные услуги в соответствующих организациях с официальным статусом. Сюда входят не только учебные заведения высшего порядка или колледжи, но также школы вождения или различные учебные курсы.
  2. Гражданин должен быть официально трудоустроен. Кроме того, с его доходов обязательна уплата подоходного налога в размере 13% – этому подвержены все наемные работники.

В практике данного социального вычета большую часть обращений составляет возврат денежных средств за обучение детей. Такая категория имеет некоторые нюансы и отличия от покрытия расходов за собственное обучение. Поэтому необходимо отдельно рассмотреть условия для получения средств за оплату образовательных услуг детей:

  1. Возраст ребенка не превышает 24 года.
  2. Форма обучения – только очная.
  3. Соглашение и фактические документы об оплате обучения составлены на одного из родителей.

Также стоит учитывать, что человек может получить вычет за собственное обучение вне зависимости от формы, через которую было получено образование.


Бесплатная юридическая консультация:

При определении размера покрытия затрат расчеты производятся за весь календарный год и определяются такими показателями:

  1. Вернуть можно не больше суммы, которая была перечислена в государственный бюджет с заработной платы в качестве подоходного налога.
  2. Размер налогового вычета не превышаетрублей. Это определяется тем, что НДФЛ составляет 13%.
  3. Стоит также учитывать, что сумма всех вычетов социального характера не должна быть более 120 тысяч рублей. Поэтому максимум можно получить лишьрублей.

Возврат средств за оплату образовательных услуг способствует мотивированию граждан Российской Федерации к получению необходимого обучения.

Вычет на лечение

Каждый официально работающий гражданин страны имеет право на возврат определенной части от суммы, которая была потрачена на оплату собственного лечения или же лечение близких родных.

Итак, воспользоваться данной разновидностью вычета и вернуть некоторую часть затрат можно в следующих случаях.

При оплате услуг медицинского характера:


Бесплатная юридическая консультация:

  • если траты связаны с обеспечением лечения личного или родственников: жена/муж, мать/отец и дети, не достигшие совершеннолетия.;
  • оплаченные услуги являются составляющими в списке тех медицинских услуг, к которым применяется вычет. Они определяются правительством;
  • медицинское учреждение, предоставляющее услуги, должно обладать лицензией на проведение соответствующей деятельности.

При оплате лекарственных средств:

  • если были потрачены собственные денежные средства на назначенные врачом препараты;
  • если приобретенные медикаменты являются элементами нормативного перечня.
  • если были оплачены страховые платежи по соглашению ДМС;
  • заключенное страховое соглашение предусматривает лишь оплату за лечение;
  • страховщик имеет официальную лицензию на предоставление определенных услуг.
Величина выплат со стороны государства устанавливается на конкретный период/год и рассчитывается в согласовании с такими факторами:
  1. Возврат можно оформить не более суммы, перечисленной в бюджет НДФЛ.
  2. В общем можно получить не болеерублей.
  3. Существует конкретный перечень услуг, с которых можно получить полную стоимость. Список составляется с участием специалистов и правительства государства.

Налоговый вычет, предназначенный при затратах на медикаменты и лечение – это достаточно приятная возможность вернуть часть денежных средств, что способствует улучшению социальной деятельности со стороны государства.

Вычет на благотворительность

Если человек понес затраты на благотворительность, то в соответствии с Налоговым кодексом он имеет право на возврат определенной части пожертвованных денежных средств.

Официально работающее лицо имеет право на вычет по благотворительности, если он оказал помощь следующим компаниям:

  1. Фирмы, осуществляющие благотворительную деятельность.
  2. Организации религиозного характера. При этом вернуть часть средств возможно только в том случае, если пожертвования были направлены для обеспечения уставной деятельности.
  3. Некоммерческие компании, которые ориентированы на социальную составляющую.
  4. Фирмы некоммерческого типа, деятельность которых связана с научной сферой, культурной и образовательной. Кроме того, среди них можно выделить организации, осуществляющие защиту окружающей среды, а также прав и свобод человека.
  5. Некоммерческие компании. При этом налоговый вычет предусматривается лишь в том случае, если пожертвования были направлены на развитие или образование целевого капитала.

Размер возврата средств, потраченных на благотворительность, рассчитываются с учетом следующих факторов:


Бесплатная юридическая консультация:

  1. Сумма вычета не может превышать величину уплаченных в бюджет средств.
  2. Возможно вернуть не более 13% от пожертвований. Также необходимо учитывать момент, согласно которому максимальная сумма для вычета ограничивается четверть годового дохода.
  3. Подобное ограничение действует на общую совокупность пожертвований за год.

Подобный вычет позволяет осуществлять благотворительную деятельность с дополнительной эффективностью.

Как можно заметить, разнообразие форм налогового вычета позволяет работающему налогоплательщику получать дополнительную выгоду от своих затрат. Такая система позволяет государству помогать своим гражданам и стимулировать их на определенные виды деятельности.

Поэтому структура налоговых вычетов является крайне рекомендуемой к изучению, так как знание основных нюансов и особенностей позволит с большей эффективностью распределить свои доходы.

Добрый день. Мною была приобретена квартира в пункте А в 2012г. и налог 13% я вернула в последующие 2года. А в 2015 г. мы с мужем (но мы не расписаны) приобрели квартиру в пункте В, по 1/2 доли заруб. Муж вернул свои 13% с 1/2 доли, т.е. сруб. и это составило порядка 60000руб. Внимание вопрос: муж может вернуть 13% сили все таки сруб.?

Нашли ошибку? Выделите ее мышкой и нажмите:


Бесплатная юридическая консультация:

Ваши финансы под контролем

© 2017–2018 – Все права защищены

Перепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточника

Источник: http://znatokdeneg.ru/dengi-i-gosudarstvo/nalogi/za-chto-mozhno-vernut-13-procentov.html

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: порядок действий

Некоторые категории граждан при покупке квартиры имеют возможность вернуть часть средств уже уплаченного подоходного налога. Воспользоваться данным правом могут не все, а только следующие граждане:

  1. Лица, у которых имеется доход, официально подтвержденный документами, попадающий под обложение НДФЛ.
  2. Лица, не достигшие восемнадцати лет, доход которых получает один из родителей.
  3. Работающие пенсионеры, имеющие официальный заработок, из которого выплачиваются налоги.

Граждане, являющиеся индивидуальными предпринимателями, безработными, а также юридические лица право на возмещение части средств недвижимости не имеют.

Бесплатная юридическая консультация:

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Работодатель или налоговая инспекция?

Подоходный вычет может быть произведен двумя способами. Первый – это через работодателя, а второй – через налоговую службу. Разница между ними невелика, однако есть свои нюансы и в том, и в другом случае. Рассмотрим их подробнее.

Самым популярным и простым способом является первый – у работодателя.

Схема возмещения вычета через работодателя следующая:

Обратиться в «налоговую» и получить справку, которая доказывает, что вы относитесь к категории граждан, имеющих право на получение требуемого вычета. Обязательно необходимо указать наименование счета в заявлении на возврат, правильно указать свои персональные данные.

Полученную справку необходимо предоставить работодателю. Вместе с ней от вас потребуют следующие документы:


Бесплатная юридическая консультация:

  1. свидетельство регистрации квартиры,
  2. договор, отражающий покупку квартиры,
  3. акт передачи объекта,
  4. заявление у работодателя.
Кроме этого необходимо предоставить расписку, в которой отражен акт передачи денег. Если оплата осуществлялась безналичным путем, то предоставьте ксерокопию сберкнижки продавца с указанием счета перечисления.

Данный список документов является базовым, однако, некоторые регионы могут иметь свой перечень. Уточняйте этот вопрос у работодателя.

Пишем заявление на возврат подоходного налога.

Получение вычета в налоговой инспекции

Второй вариант не сильно отличается от первого, но в нем есть ряд сложностей, к которым стоит подготовиться.

Итак, при обращении в налоговую инспекцию вы обязаны предоставить:

  • паспорт,
  • декларацию 3-НДФЛ, в которой особое внимание обратите на кбк для возврата ндфл, он должен быть следующим: 110.
  • справку от работодателя формы 2-НДФЛ ( если в течение года место вашей работы изменилось, справку необходимо взять у предыдущего работодателя),
  • ИНН,
  • реквизиты банка и номер счета, на который будут перечислять вычеты при одобрении вашего заявления.

Обязательным пунктом в перечне документов является предоставление правоустанавливающих документов, подтверждающих акт передачи денег и приема квартиры.

ggg

Собрав документы, вы должны написать заявление на требование о вычете подоходного налога. После этого работники инспекции будут рассматривать ваше дело, то есть проводить камеральную проверку. Срок данной проверки – до трех месяцев.

После рассмотрения предоставленных документов инспекция может либо одобрить вычет, либо отказать вам. Порядок действия при отказе рассмотрим ниже. В случае же одобрения денежные средства по вычету перечисляются на указанный вами банковский счет в течение одного месяца. Когда деньги поступят на р/с, дело по возмещению средств с покупки квартиры закрывается.

Как вернуть подоходный налог 2016: декларация

Декларация 3-НДФЛ – это обязательный документ, который отражает ваше право на получение имущественного вычета. Его заполнение начинается с титульного листа. В соответствующие графы бланка вы должны внести все имеющиеся у вас сведения, начиная от персональных данных и заканчивая ИНН. Если вы заполняете декларацию впервые, то в графе кода ставите цифру «0». Код вашей ФНС можно узнать, либо непосредственно позвонив в ваше отделение, либо на сайте ФНС.

Следующий «Лист А» предназначен для отражения ваших доходов. В эти графы необходимо внести сведения из справки 2-НДФЛ. Далее заполняем «Лист Д», указывая код объекта. Ставите цифру 1, если вы приобретаете жилой дом, цифру 2 – если квартиру, цифру 3 – если вашей покупкой является комната и цифру 4 – если покупка в долевой собственности.

Проблемы по заполнению декларации начинаются с вопросов «как заполнить графу вычета» и «как произвести расчет». Сделать расчет правильно вам поможет следующая формула:


Бесплатная юридическая консультация:

где СВ – сумма вычета, Ц- стоимость недвижимость.

Максимальный вычет составляет 260 тыс. руб, это в случае, если вы купили квартиру за два миллиона и выше. Если цена квартиры менее 2млн. руб., то расчет производится по указанной выше формуле.

Пример 1

В 2015 году Ромашова А.А. купила квартиру за 1850 тыс. руб.

Расчет будет выглядеть следующим образом: Сумма вычета = 1850*13% = 240,5 тыс. руб.

Пример 2

Супруги Нефедовы приобрели в 2013 году квартиру за 4 млн руб. в совместную собственность. За 2013 год Нефедов А.А. заработал 2,5 млн.руб. Нефедова Н. В. не работала.


Бесплатная юридическая консультация:

Расчет налога распределяется в любых долях, то есть налог может быть распределен 100% вычетом на Нефедова А.А. , или же на него и жену. Но так как Нефедова Н.В. не работала, логичнее вычет учесть на Нефедова А.А. При этом за 2013 год сумма вычета будет составлять только 260 тыс. руб., так как стоимость квартиры больше двух миллионов рублей.

Если вы не знаете, как заполнить 3-ндфл, то лучше обратиться к профессионалам.

Наименование счета в заявлении

Наименование счета в заявлении на возврат 13 процентов

На этот реквизит следует обратить особое внимание, ведь именно на этот счет будут перечислены денежные средства.

Физическому лицу следует указать номер текущего (личного счета).


Бесплатная юридическая консультация:

С депозитным счетом могут быть проблемы, поскольку не по всем депозитным счетам возможен прием средств от третьих лиц.

Но если возможность приема средств указана в договоре и нет риска получить выплату с большой задержкой, то смело можно поставить номер депозитного счета.

Перечисление вычета

Налоговая инспекция в течение установленного законом времени обязана произвести перечисление на р/с. Сроки могут варьироваться от двух до четырех месяцев. Большее количество времени будет занимать камеральная проверка документов по вашему делу. Как только будет получено одобрение от «налоговой», деньги поступят на ваш счет.

Отказ инспекции в вычете

Отказать в налоговом вычете инспекция может по нескольким причинам, среди которых самые распространенные – это использование имущественного вычета ранее, незаконное приобретение недвижимости, неправильное заполнение декларации и прочее.

Алгоритм действий при отказе:


Бесплатная юридическая консультация:

Шаг 1. Обсуждаем акт проверки. Выясняем, по каким причинам вам отказали. Если после рассмотрения дела, у вас есть претензии в налоговую о возврате, если вы не согласны с принятым решением, то в течение одного месяца вы можете заявить о возражении с вашей стороны.

Шаг 2. Если разбирательство в «местной» налоговой не принесли результатов, то пишем жалобу в вышестоящую налоговую службу. Это региональное управление. Если вы не напишете туда жалобу, то не сможете дальше отправляться в суд.

Шаг 3. Суд. После того как вам придет ответ из вышестоящей налоговой службы, и если он снова отрицательный, а вы уверены в своей правоте, то смело можете обращаться в суд. Перед подачей иска вам придется заплатить госпошлину, которая может варьироваться в зависимости от вашего требования.

Таким образом, можно получить причитающийся вам налоговый вычет в судебном порядке.

Порядок возврата 13 процентов — подробнее на видео

Кто имеет право на возврат, как быстро можно выполнить эту процедуру и что именно нужно делать, чтобы вернуть подоходный налог 13 % — ответы на все эти вопросы смотрите ниже.


Бесплатная юридическая консультация:

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

При покупке квартиры в 2017 году можно ли подать налоговую декларацию за прошлый 2016 год для возврата 13%?

Здравствуйте Изабелла, если вы являетесь плательщиком НДФЛ за налоговый период 2017 года, то подавать декларацию вы должны в следующем налоговом периоде, но не позднее трех лет. Бланк, образец и примеры вы можете найти в статье по ссылке: http://terrafaq.ru/oformlenie/nalogi/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl.html

Подскажите, пожалуйста. В 2008 г покупал квартиру, мне вернули подоходный налог 13% в теч. 3 лет (). В 2016г купил еще квартиру. Имею ли я право на возврат налога (руб.)

Здравствуйте Изабелла, вы должны подать декларацию за последующий отчетный налоговый период после даты, которая указана в вашем договоре купли-продажи. То есть если вы приобрели квартиру в 2017 году, то декларацию по форме 3-НДФЛ подаете в 2018 году (пп.6 п.3. ст.220 НК РФ).

Бесплатная консультация юриста


Бесплатная юридическая консультация:

Москва и область

Санкт Петербург и область

Жилищные и земельные вопросы.

Копирование материалов разрешено только с указанием первоисточника.

Присоединяйтесь к нам и следите за новостями в социальных сетях

Источник: http://terrafaq.ru/oformlenie/nalogi/kak-vernut-13-procentov-ot-pokupki-kvartiry.html


Бесплатная юридическая консультация:

Возврат подоходного налога: какие расходы выступают в качестве вычетов

Все работающие граждане знают, что с полученного дохода взимается тринадцатипроцентный налог, который перечисляется в налоговую инспекцию. Ниже приведен список, за что можно вернуть 13 процентов в налоговой.

Перечень налоговых вычетов

Российское законодательство предусматривает довольно широкий спектр вычетов по распространенным расходам граждан нашей страны. Но не все пользуются подобным правом, чаще всего из-за незнания.

Всего существует пять основных социально-важных расходов, за которые можно произвести возврат 13% подоходного:

• оплата лечения, медикаментов;

• договор добровольного страхования с ПФ;


Бесплатная юридическая консультация:

• расходы на благотворительность.

Обучение

Любой гражданин может вернуть подоходный налог, составляющий 13% от суммы, оплаченной за свое обучение, а также обучение детей. Такая возможность предоставляется при любой форме обучения, независимо от того, какое по счету образование получает гражданин. Используемое законодательством понятие «образовательный процесс» довольно объемное, сюда можно отнести, например, обучение на водительские права. Правда, сумма возврата ограничена, она не может превышать 120-ти тыс. рублей в год.

Приобретение или постройка жилья

Этот вариант возврата, наиболее востребованный, и довольно большой по сумме. На следующий год после приобретения жилья человек может обратиться в налоговую с декларацией по установленной форме, а также с правоустанавливающими документами на недвижимость. Максимальная сумма вычета 260 тыс. рублей.

Получить вычет можно и по месту работы. Для этого в налоговой инспекции потребуется взять уведомление, разрешающее налоговый вычет и предоставить по месту работы. После этого взимать подоходный налог по месту работы не будут до того времени, пока его сумма не сравняется с суммой вычета.

Лечение, покупка медикаментов

Постановлением правительства утвержден перечень медицинских услуг, за которые можно вернуть 13%. Это можно сделать при оплате за лечение свое, супруга или детей, которым не исполнилось 18 лет. Также налог возвращается при приобретении медикаментов, выписанных врачом (форма 107 у). Еще возврат можно осуществить при приобретении полиса добровольного страхования.


Бесплатная юридическая консультация:

Дополнительно государством предусмотрен пенсионный вычет, для граждан, заключивших договор добровольного страхования. Также можно вернуть 13% при расходах на благотворительность. Это могут быть благотворительные взносы в школу или детские сады или другие, в том числе религиозные учреждения.

Источник: http://fms-tula.ru/pub/76-za-chto-mozhno-vernut-13-protsentov-v-nalogovoj-spisok.html

Особенности возврата 13 процентного налога

Многие жители России не хотят платить налог 13 процентов от зарплаты в бюджет государства, так как считают, что они могли бы потратить эти деньги на свое усмотрение.

Именно поэтому многие задаются вопросом, как вернуть подоходный налог с зарплаты. Давайте разберемся, существуют ли легальные способы возмещения уплаченных средств.

Способы возврата

Один из самых популярных способов возврата 13% налога с зарплаты – это использование какого-либо налогового вычета.


Бесплатная юридическая консультация:

Налоговые возвраты бывают следующих типов:

Стандартные вычеты

Возвраты стандартного типа предоставляются на:

Личные вычеты предоставляются в связи с особым положением гражданина-резидента. Если гражданское лицо может претендовать сразу на личный вычет и возврат налога на детей, то налоговые органы вернут наибольший из вычетов.

Такие возвраты предоставляются ежемесячно, но их сумма значительно меньше, чем у других налоговых возвратов.

Личный возврат стандартного типа имеют право получать следующие категории граждан:

  1. Инвалиды Великой Отечественной войны.
  2. Инвалиды 1, 2 и 3 групп, но только при условии получения увечий во время воинской службы.
  3. Чернобыльские ликвидаторы, а также лица, получившие воздействие радиационным фоном.
  4. Иные категории граждан с индивидуальными обстоятельствами.

Размер личного возврата для таких категорий резидентов –российских рублей.

Вычет в размере 500 российских руб. предоставляется следующим гражданам:

  1. Инвалиды с детства, а также инвалиды 1, 2, 3 групп, которые получили увечья во время воинской службы.
  2. Герои Советского Союза и Российской Федерации.
  3. Резиденты, которые перенесли лучевую болезнь или иную другую, возникшую в связи с воздействием радиационного фона.
  4. Участники боевых действий в Афганистане.
  5. Родители, дети, супруги лиц, погибших, защищая РФ или СССР.
  6. Участники великой Отечественной войны (военные, узники, свидетели или участники блокады Ленинграда или других блокад).
  7. Иные категории граждан с индивидуальными обстоятельствами.

Для получения стандартных вычетов следует обратиться в налоговую инспекцию и по месту работы с соответствующим ходатайством и документами, подтверждающими право на получение дивидендов от правительства.

Это интересно! Вычеты на детей предоставляются родителям. Аналогичные вычеты также предусмотрены для опекунов, попечителей, приемных родителей.

На первого и второго ребенка предоставляется сумма в 1400 рублей. На третьего и каждого последующего выплатят пороссийских рублей. Деньги возвращают с 13 процентов налога от зарплаты.

Для инвалидов первой и второй группы в возрасте до 24 лет, а также обучающихся на дневной форме обучения, предоставляются вычеты в размере 12 тысяч рос. руб. Лимит по вычету – не болеерублей.

Социальные вычеты

Данные дивиденды предоставляются государством в связи с затратами гражданина, являющегося налогоплательщиком, на социальное обеспечение.

Сто двадцать тысяч (15600 рублей) могут вернуть на:

  1. Расходы в медицинских учреждениях.
  2. Лекарственные препараты.
  3. Оплату обучения.
  4. Накопительную часть индивидуального пенсионного фонда.
  5. Добровольное страхование жизни и здоровья человека.
  6. Добровольное пенсионное страхование.
  7. Другие пенсионные накопления.

Чтобы вернуть 13 процентов налога от зарплаты в данном случае следует предоставить документы, подтверждающие право на получение возмещения уплаченных по налогообложению средств. Максимальная сумма вычета в общем – не болеероссийских рублей.

Если расходы составили сумму более, то вернут только. Оставшиеся средства будут аннулированы, то есть их не возместят.

Вычет на благотворительность

Многие даже не знают о существовании подобного налогового возврата. Максимальная сумма дивидендов, которые можно вернуть, в таком случае равна 25 процентам от налогооблагаемого дохода. Для получения вычета на благотворительность необходимо представить документы, подтверждающие факт пожертвования средств.

Вычет на образование других лиц

Если гражданин. Являющийся резидентом страны, оплачивает обучение своего брата(сестры), детей и др., то он в праве требовать возмещения затрат посредством налогового вычета. Такой вид дивидендов возвращают раз в год.

Налоговый вычет имущественного типа

Название налогового возврата говорит само за себя. Вычет предоставляется при покупке жилья, то есть недвижимого имущества.

Данным типом налогового возврата пользуются намного чаще, так как вернуть с него можно дорублей при покупке жилья при единовременном платеже и допри покупке жилья в ипотеку.

В этом видео можно более подробно узнать о налоговых вычетах, которые можно получить прямо на работе:

Как рассчитать сумму имущественного возврата?

Как известно, со всех доходов граждан государство взимает 13% налог от зарплаты. И именно эти тринадцать процентов можно вернуть в случае подачи ходатайства на возврат уплаченных налогов.

Допустим, квартира была приобретена резидентом за 2 миллиона рублей. 13 процентов от двух миллионов –рублей. То есть теоретически гражданин может претендовать на возвратрублей. Но на деле все может быть не так.

Вернуть можно средства, которые уже были уплачены по НДФЛ в результате налогообложения в течение 3 лет до момента покупки. То есть за 3 года до момента покупки гражданин должен был заработать 2 млн., с которых уплатилрублей официального налога.

Только в этом случае он может вернуть деньги. Если же сумма, которую гражданин уплатил государству была меньшей, то е вернуть меньшую сумму.

Это интересно! Благодаря изменениям в законодательстве, вступившим в силу в 2014 году, гражданское лицо может вернуть невыплаченную часть имущественного возмещения в следующих налоговых периодах. То есть в будущем средства, которых не хватило для полного возврата, можно вернуть. До 2014 года это сделать было нельзя.

По ипотечному кредитованию лицо может вернуть уплаченные по НДФЛ деньги не с двух миллионов рублей, а уже с трех. То есть максимально возможная сумма возврата составит(13% от 3 млн. руб.).

[WARNING]Это важно! Возврат налога в случае кредитования возможен с процентов, которые взимает банк. То есть вернуть можно будет и проценты, которые гражданин уплатил банковской организации. [/WARNING]

Для возврата процентов по кредиту гражданину придется предоставить в налоговую инспекцию документы и справки из банка, которые подтверждают факт платы процентов по кредиту или займу.

Кто имеет право на возврат 13 процентов налога на прибыль?

Очень многие граждане нашей страны задаются вопросом, можно ли вернуть подоходный налог. На него можно ответить утвердительно, так как уплаченные государству налоги действительно можно вернуть.

Теперь стоит разобраться, как вернуть подоходный налог с зарплаты и на каких условиях это можно сделать.

Налог 13 процентов от зарплаты могут вернуть следующие категории граждан:

  1. Резиденты страны, регулярно уплачивающие НДФЛ с налога на прибыль. То есть резидент должен быть официально трудоустроен.
  2. Работающие пенсионеры.

Особенности! Резидентом Российской Федерации является не обязательно гражданин. Также резидентом признают лиц, имеющих вид на жительство в России. При этом нерезидентом могут признать гражданина Российской Федерации, имеющего вид на жительство в другой стране или проживающего за пределами РФ более половины календарного года.

Главные условия для возврата налога 13 процентов от зарплаты – это трудоустроенность гражданина и статус резидента.

© 2017–2018 – Налоги и право для физических лиц

Перепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточника

Источник: http://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/vyichetyi/nalog-13-protsentov-ot-zarplatyi.html

Возврат подоходного налога: за что можно вернуть?

Многие граждане РФ лишь поверхностно ознакомлены с налоговым законодательством нашей страны. Зачастую знания людей ограничиваются тем, что они осведомлены о необходимости уплаты некоторых сборов.

Придерживаться такой позиции, как минимум, не рационально, так как в Налоговом Кодексе РФ содержится информация о ряде привилегий, имеющихся у всех налогоплательщиков. И речь в данном случае идет не только о льготах, к привилегиям также относятся разные вычеты, позволяющие вернуть гражданам часть средств из уплаченного налога.

Законодательство о возврате подоходного налога. Фото № 1

Вычетная база распространяется практически на все виды налогообложения, в том числе и на подоходное. В сегодняшнем материале более подробно рассмотрим вопрос именно о том, как вернуть часть подоходного налога согласно действующему законодательству РФ.

Законодательная база

На территории России основным источником налогового права является Налоговый Кодекс РФ (НК РФ). Именно этим законодательным актом определяется порядок, суть и общие принципы всех процедур, связанных с налогообложением граждан и юридических лиц в России.

Так, НК РФ обязует каждого человека, официально работающего в России или получающего доход другим официальным способом (сдача жилья в аренду, продажа имущества и т.д.) уплачивать обязательный сбор, равный 13 % от суммы его прибыли. Приятного для граждан в этом, конечно, не много, но таков есть закон и его следует соблюдать.

Однако налоговое законодательство также предоставляет гражданам РФ возможность вернуть некоторую часть от уплаченного ими налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Подобное явление получило название «вычет», а порядок его получения полностью регламентирован НК РФ.

По своей сути налоговый вычет может быть представлен двумя способами возврата средств:

  • либо уменьшением размерности в уплате других налогов, эквивалентным сумме полагаемого вычета;
  • либо получением средств обратно по безналичному расчету.

Виды налоговых вычетов. Фото № 2

Стоит отметить, что возращение подоходного налога возможно только в том случае, если гражданин осуществляет какую-либо другую процедуру, связанную с тратой средств и налогообложением с его стороны. Это значит, что вычет за НДФЛ можно получить, например, при платном обучении или при купле-продаже квартиры.

Учитывая данный факт, законодательством были сформированы различные виды налоговых вычетов, основные из которых следующие:

  • имущественный вычет, связанный с приобретением или покупкой жилья/земельного участка;
  • социальный вычет, связанный с тратами средств на услуги соцхарактера (обучение, лечение и т.п.);
  • благотворительный вычет, связанный с расходами гражданина на добровольные пожертвования.

Более подробно обо всех видах вычетов поговорим ниже. Здесь же стоит отметить, что каждый налоговый вычет имеет максимальный предел, то есть фиксированную сумму средств, больше которой гражданин получить не сможет вне зависимости от того, сколько было потрачено с его стороны денег на уплату подоходного налога. Для каждого вида вычета подобный предел индивидуален и определен НК РФ.

Сколько раз можно произвести налоговый вычет? Фото № 3

Помимо этого, согласно действующему законодательству налоговый вычет является разовой процедурой, поэтому достигнув его максимального предела у гражданина РФ больше нет возможности вернуть средства подобным образом.

Вычет любого характера представляется собой полный аналог налогу, только он выплачивается государством обычным людям. Его размерность также равна 13 % от суммы тех трат, которые понес гражданин на получение ранее упомянутых вещей.

Однако стоит понимать, что если 13-процентная часть от покупки, к примеру, квартиры превышает максимальный предел по имущественному вычету (то естьрублей), то все средства, идущие выше предела, обнуляются и получить их не получится.

Виды налоговых вычетов

Имущественный вычет. Фото № 4

Разобравшись с общей сутью НДФЛ и его возврата, не лишним будет более детально изучить все виды налогового вычета. Как было отмечено ранее, таковых в РФ – три. Давайте рассмотрим каждый из них максимально подробно.

Имущественный вычет

Имущественный вычет – это вид возврата подоходного налога, связанный с приобретением нового или улучшением старого недвижимого имущества гражданина за его счет. На данный момент получить подобный вычет можно при:

  • строительстве или ремонте дома;
  • покупке недвижимости;
  • погашении процентной ставки по ипотеке.

Расчет вычета осуществляется исходя из понесенных гражданином трат на ранее указанные мероприятия и равен 13 % от их размера. Максимальный предел имущественного вычета равенрублей, то есть при покупке жилья, стоимостью выше рублей, 13-процентный вычет уже не учитывается. В таком случае гражданин может воспользоваться только вычетом, положенным на рублей, даже если покупка ему обошлась в или0.

Имущественный вычет является разовым, после превышения предела которого получить новый не выйдет. Однако возвращать средства можно за неограниченное количество покупок (например, вполне реально получить весь вычет за приобретение нескольких квартир стоимостью порублей и земельного участка за).

Социальный вычет

Социальный вычет. Фото № 5

Социальный вычет предоставляется всем гражданам, уплачивающим НДФЛ, при трате с их стороны денег на соцуслуги. К последним можно отнести:

  • лечение самого гражданина или его близких родственников за его счет;
  • покупка медикаментов по рецепту врача;
  • социальное страхование жизни на срок более 5 лет;
  • обучение в любом платном заведение.

В данном случае налоговый вычет равен тем же 13 % и предоставляется тому лицу, который несет все траты на получение социальных услуг. Предел данного возврата рублей за все время (не болеерублей в год), в особых случаях социальный вычет предела не имеет (например, дорогостоящее лечение заграницей).

Благотворительный вычет

Благотворительный вычет формируется из всех трат гражданина, которые пошли на добровольные пожертвования. Данный вид возврата средств имеет предел, равный 25 % от суммы годового дохода гражданина, получающего вычет.

Благотворительный вычет распространяется на пожертвования:

  • в благотворительные организации;
  • в религиозные объединения;
  • в социально ориентированные организации;
  • в некоммерческие организации, осуществляющие деятельность в ряде областей (наука, культура, спорт и т.д.).

Благотворительный вычет. Фото № 6

Помимо представленных ранее, также имеются вычеты для льготных категорий граждан, перечень которых регламентирован НК РФ. Данные вычеты распространяются либо по социальному статусу (многодетным семьям, матерям-одиночкам), либо по профессиональному статусу (например, судьям).

Для более точного определения подобных вычетов необходимо внимательно изучить некоторые положения налогового законодательства.

Как получить налоговый вычет за НДФЛ?

Процедура получения налогового вычета за НДФЛ – достаточно простое мероприятие. Главное перед его проведением – удостовериться в том, что вы имеете право на возврат данных средств. Основными условиями к этому являются:

  • уплата с вашей стороны подоходного налога любого вида за данный календарный год;
  • наличие ранее упомянутых трат.

Порядок получения налогового вычета таков:

Порядок получения налогового вычета с подоходного налога? Фото № 7

  1. Во-первых, обратитесь в налоговый орган по вашему месту жительства и еще раз удостоверьтесь в том, что получить вычет вы имеете право. Также обязательно узнайте у сотрудников госорганизации перечень документов необходимых для возврата средств конкретно в вашем случае.
  2. После этого соберите нужные бумаги. Как правило, в их перечень входят:
  • ИНН;
  • справка о доходах за данный календарный год;
  • документы, подтверждающие факт оплаты ранее указанных услуг или приобретения с вашей стороны каких-либо вещей (организация лечения, покупка квартиры и т.п.);
  • документы-основания для осуществления оплаты, указанной выше (договор обучения, договор о приобретении имущества и т.п.);
  • налоговая декларация;
  • при необходимости — реквизиты вашего счета, куда будут переводиться средства.

Помимо документов, представленных выше, также необходимо составить заявление о получении вычета. В нем указывается тот вариант возврата средств, который вам наиболее удобен.

На данный момент получить вычет можно в виде:

  • уменьшения налоговой базы (то есть временное отсутствие необходимости уплачивать целый или часть налога на что-либо);
  • ежемесячных выплат;
  • единоразовой выплаты за календарный год.
  1. Сдав все документы и подав заявление, остается лишь дождаться получения положенного вычета. Сроки выплаты зависят от того, какой вариант возврата средств был выбран конкретно вами. Например, разовую выплату за год, как правило, налоговые органы переводят на счета граждан в конце этого самого года, а ежемесячный возврат – в конце каждого месяца, попадающего под выплату.

В целом, получить возврат по подоходному налогу не сложно, если знать базовые принципы проведения данного мероприятия. Большинство из таковых описаны выше.

Нюансы возврата средств

Процедура получения возврата. Фото № 8

В заключение сегодняшней статьи приведем некоторые нюансы возврата средств за НДФЛ, которые ранее упомянуты не были. Подобных особенностей вычета не столь много, но все же они имеются, поэтому не осветить их наш ресурс просто не может. Наиболее важные нюансы возврата таковы:

  1. Любой налоговый вычет можно получить на сумму, не более уплаченного за конкретный налоговый период НДФЛ. То есть, если гражданин уплатилрублей подоходного налога за один год, то в этот же год он не имеет право получить не болеерублей в качестве вычета. В таком случае оставшаяся часть положенного вычета сохраняется за гражданином и получить ее частично или полностью он может уже на следующий год.
  2. Имущественный вычет, как было упомянуто ранее, также может быть использован при погашении процента по ипотеке. В подобном виде использования данный вычет имеет предел нерублей, а, что стоит учитывать всем «ипотечникам».
  3. Помимо представленных ранее, в налоговом законодательстве предусмотрено больше количество и других вычетов. В большинстве своем они распространяются на льготные категории граждан (ветераны ВОВ и военных действий, инвалиды и т.д.). Для ознакомления с ними необходимо досконально изучить НК РФ, так как их количество, повторимся, достаточно велико и они распространяются на разные сферы налогообложения.

Процессуальные особенности получения налогового возврата. Фото № 9

В остальном же, процедура возврата подоходного налога особенностей не имеет. Порядок ее проведения и все базовые принципы подробно рассмотрены выше и в законодательстве РФ.

В целом, получить положенный вычет за НДФЛ в РФ не столь сложно, если знать процессуальную суть подобного мероприятия. Более-менее подробно о ней и прочих особенностях возврата средств за уплату подоходного налога говорится в представленном ранее материале. Надеемся, статья была для вас полезна и дала ответы на интересующие вопросы. Удачи в возврате средств!

О том, как вернуть 13 процентный налог, вы можете узнать, посмотрев видео:

    Похожие записи
  • Налог на дачный дом – вся актуальная информация
  • Расчет рыночной стоимости объекта недвижимости в России – все, что нужно знать о процедуре
  • Налоговые вопросы: когда платить налог на имущество?
  • Что будет за неуплату налогов физлицом в России – подробный ответ

Хотелось бы разъяснений по пункту благотворительный вычет на пожертвования религиозным объединениям, ведь де факто любая секта является религиозным объединением, и ее лидер за 50% выдаст вам расписку за то, что получил предельную сумму на нужды своего объединения

Добавить комментарий Отменить ответ

© 2018 ПравоЖил.com — юристы по вопросам недвижимости · Копирование материалов сайта без обратной активной ссылки запрещено

Источник: http://pravozhil.com/oformlenie/nalogi/vozvrat-podohodnogo-naloga.html

Как оформить налоговый вычет и вернуть 13% от стоимости покупок

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно! На что и как можно оформить налоговый вычет, подробно расскажем в статье. На всё про всё есть время до 30 апреля.

Значительная часть наших читателей (как, впрочем, и я) платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение.

Кто может получить налоговый вычет

Только гражданин России, являющийся налоговым резидентом (человеком, который платит те самые 13% от дохода). Индивидуальные предприниматели, работающие в специальном налоговом режиме и не имеющие доходов, облагаемых по ставке 13%, получить вычет не могут.

Каким бывает налоговый вычет

Согласно Налоговому кодексу, существует несколько видов вычетов:

  1. Стандартный.
  2. Социальный.
  3. Имущественный.
  4. Профессиональный.
  5. Вычет, связанный с переносом на будущий период убытков от сделок, связанных с ценными бумагами, и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, которые обращаются на организованном рынке.
  6. Вычеты, связанные с переносом на будущий период всех убытков, имеющих отношение к участию в инвестиционном товариществе.

Самым важным вычетом является имущественный. С него и начнём.

Имущественный вычет можно получить при покупке любых объектов недвижимости. Как это действует? Вы покупаете, скажем, квартиру, а потом государство возвращает вам 13% потраченной суммы, так как вы платили ему подоходный налог. Например, если за год было заплаченорублей подоходного налога, то налоговый вычет на покупку квартиры, который вы сможете получить за год, составит не болеерублей. Если налоговый вычет превышает эту сумму, оставшиеся деньги можно будет получить уже в следующем году.

Максимальный размер имущественного вычета — 2 миллиона рублей с человека за саму недвижимость (то есть можно вернуть 13% от этой суммы) и 3 миллиона рублей за использование ипотечного кредита. Так что вернуть деньги можно с нескольких объектов недвижимости (касается только покупок, совершённых начиная с 2014 года). Налоговый вычет по процентам предоставляется только по одной квартире. Действует этот вычет и при оплате ремонта.

Можно вернуть деньги и за другие покупки. Но в таком случае общая сумма вычетов не может превышать 120 тысяч рублей. Причём это не возвращаемая сумма, а сумма, с которой списывается 13%. (В этот лимит не входит оплата обучения и дорогостоящего лечения.) Все эти выплаты можно вернуть по прошествии налогового периода, учитываются только траты за истекший налоговый период.

1. Стандартный вычет (статья 218 Налогового кодекса, указаны максимальные возвращаемые суммы):

  • 500 рублей в месяц для граждан, у которых имеются различные государственные награды и/или особый статус, например Герой РФ, Герой Советского Союза и так далее.
  • 1 400 рублей в месяц на каждого ребёнка, если сумма доходов родителей составляет дорублей.
  • 3 000 рублей в месяц — на третьего и последующих детей.
  • 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет на несовершеннолетнего ребёнка-инвалида или на ребёнка-инвалида первой или второй группы до достижения им возраста 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом и так далее.
  • 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет для граждан, которые перенесли лучевую болезнь или иные заболевания вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, для инвалидов ВОВ и прочих категорий льготников.

2. На социальный налоговый вычет претендуют лица, расходы которых связаны со следующими направлениями:

  • Благотворительность — в сумме, направленной физическим лицом на благотворительные цели в виде денежной помощи в течение года. Не может превышать 25% от суммы полученных в отчётном году доходов.
  • Обучение — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за обучение (своё, детей до 24 лет, опекаемых или подопечных до 18 лет и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет). При этом сумма налогового вычета при расходах на обучение детей составляетрублей в год; на своё обучение — не болеерублей в год в совокупности с иными социальными расходами налогоплательщика, в частности с оплатой лечения, пенсионных страховых взносов и так далее, за исключением оплаты дорогостоящего лечения.
  • Лечение и/или приобретение медикаментов — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями или ИП, осуществляющими медицинскую деятельность, самому налогоплательщику, его родителям, детям, супругу (супруге). Налогоплательщик может получить налоговый вычет в сумме всех расходов на дорогостоящие препараты и лечение.
  • Накопительная часть трудовой пенсии — в сумме, которая была уплачена налогоплательщиком в налоговом периоде в виде дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Если дополнительные взносы были уплачены работодателем, то вычет не предоставляется.
  • Негосударственным пенсионным обеспечением — в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору с пенсионным органом. В отличие от предыдущего случая, вычет может быть предоставлен, если платил работодатель, но при условии обращения к нему. Максимальная сумма взносов, с которой будет рассчитываться вычет, —рублей.

Необходимые документы

1. Для оформления налогового вычета на обучение необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить её в налоговую инспекцию по месту регистрации. К декларации прикладываются следующие документы:
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление о возврате налога, в котором содержатся реквизиты счёта для перечисления денежных средств;
  • договор с учебным заведением;
  • лицензия учебного заведения на оказание образовательных услуг;
  • все платёжные документы, согласно которым была произведена оплата обучения.

2. Для того чтобы оформить налоговый вычет на лечение, вместе с декларацией 3-НДФЛ, подаваемой в налоговую инспекцию, нужно предоставить следующие документы:

Кроме этого, для возврата средств, потраченных на лечение, потребуется приложить:

  • справку об оплате медицинских услуг;
  • документы, которые подтверждают размер понесённых вами расходов;
  • договор с медицинской организацией;
  • лицензию медицинской организации на право осуществлять медицинскую деятельность.

При возврате затрат на лекарства вам понадобится:

  • рецепт, оформленный в специальном порядке;
  • платёжный документ.

Можно оформить налоговый вычет и на оплату добровольного медицинского страхования, для этого нужно предоставить ещё:

  • полис или договор со страховой организацией;
  • лицензию страховой компании;
  • платёжные документы.

3. Для оформления вычета при покупке жилья к декларации по форме 3-НДФЛ нужно приложить:

  • справку 2-НДФЛ;
  • заявление о возврате налога;
  • договор купли-продажи жилья;
  • договор участия в долевом строительстве жилого дома;
  • акт приёма-передачи;
  • свидетельство о праве собственности;
  • платёжные документы.

Для ипотечных приобретений к предыдущим документам нужно добавить:

  • кредитный договор;
  • справку об уплаченных процентах.

После того как все документы будут приложены к декларации по форме 3-НДФЛ, Федеральная налоговая служба рассматривает все бумаги и принимает решение о предоставлении или отказе в предоставлении налогового вычета.

Сроки оформления

Согласно статье 229 Налогового кодекса РФ, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за отчётным (за траты в котором предполагается осуществить возврат). Это не распространяется на получение социального, имущественного и стандартного налоговых вычетов, но с ограничением: можно подать документы на возврат не более чем за три налоговых периода.

Сроки получения

На проверку декларации у налоговой есть три месяца, после чего возврат денег производится в течение месяца.

Можно поступить иначе и предоставить работодателю заявление и уведомление из налоговой инспекции о праве на получение налогового вычета. После получения этих документов работодатель будет удерживать сокращённый размер налога с учётом налогового вычета. При этом срок возврата налогового вычета переносится со следующего календарного года на период подачи документов. И в налоговую придётся идти дважды: сначала для подачи документов на получение уведомления, потом за получением уведомления.

Лайфхакер на Youtube

Лайфхакер на Youtube:

DFP 2 horizontal ads

Ringo партнерские

7 причин поменять штатную аудиосистему в автомобиле

Bobby Compact — компактная версия популярного «антиугонного» рюкзака Bobby

myWidget под статьей 3×3

Сейчас читают

РСЯ Motion под статьей

Adfox cайдбар

Получай только лучшее на почту

Лучшее за неделю

DFP сайдбар 2

Популярное

Ringo Сейчас на главной

Сейчас на главной

Rusty Lake Paradise — мистическая головоломка с уникальным сюжетом

Необычная игра с библейским сюжетом, которая взорвёт ваш мозг.

Архитектура выбора: 8 фактов о том, как мы принимаем решения

О том, почему самостоятельный выбор — это не всегда хорошо.

Штука дня: Laibox — модульная экшен-камера со сменными объективами

Уникальный гаджет «3 в 1», объединяющий в себе экшен-камеру, фотокамеру и панорамную камеру.

10 недорогих гаджетов, которые помогут экономить электричество

Как научить ребёнка считать играючи

Колонка и наушники Marshall: как звучит новая продукция старой компании

Вещи, в которых есть душа и настоящий рок-н-ролл.

Когда при простуде нужно обратиться к врачу

Иногда лучше перестраховаться.

Подкаст Лайфхакера: почему полезно разговаривать с незнакомцами

Разговор с незнакомцем может поднять настроение и благоприятно повлиять на работу мозга.

Источник: http://lifehacker.ru/2016/01/26/nalogovyj-vychet/