10 способов проверить контрагента: необходимые документы и полезные сервисы


Бесплатная юридическая консультация:

Контрагенты-«однодневки» способны нанести ущерб как государству в случае ухода от уплаты налогов, так и налогоплательщику, которому придется доказывать обоснованность полученной налоговой выгоды при возврате НДС или при учете расходов для целей налогообложения прибыли в результате взаимодействия с такими недобросовестными контрагентами.

Оглавление:

Инспекции руководствуются Постановлением Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», закрепившим основные признаки недобросовестности налогоплательщика и правила их определения.

Налогоплательщики же для того, чтобы доказать проявление должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента, могут обратиться к Общедоступным критериям

самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков, используемым налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок (утв. приказом ФНС России от 30 мая 2007 г. № ММ-3-06/333@ «Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок»), а также разъяснениям финансовых органов по поводу того, в каком случае налогоплательщик считается выполнившим обязанность по проверке контрагента 1 .

Для того, чтобы обезопасить себя от рисков при ведении хозяйственной деятельности и возможных претензий со стороны налоговых органов, существует немало возможностей удостовериться в добросовестности потенциального бизнес-партнера.


Бесплатная юридическая консультация:

Мы выделили ряд действий, которые, по мнению налоговых инспекций и судов, необходимо совершить, чтобы подтвердить проявление должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента.

Для того, чтобы комплексно проверить контрагента, рекомендуем воспользоваться нашим профессиональным сервисом «Экспресс Проверка». С его помощью можно узнать, какова структура компании и кто ею руководит, получить выписку из ЕГРЮЛ и бухгалтерскую отчетность организации, оценить индексы риска и многое другое.

Для корректного отображения данной страницы требуется проигрыватель Flash Player версии 10.3.0 или новее.

1. Запросить у контрагента ряд документов до заключения сделки. Обычно запрашиваются копии следующих документов:

  • свидетельства о государственной регистрации;
  • свидетельства о постановке на налоговый учет;
  • устава.

Кроме того, необходимо иметь выписку из ЕГРЮЛ в отношении контрагента и справку об отсутствии у него задолженности по налоговым платежам (постановление ФАС ПО от 15 марта 2011 г. по делу № А/2010, постановление ФАС ВВО от 28 января 2011 г. № Ф/2010 по делу № А/2010, постановление ФАС ЗСО от 29 марта 2011 г. по делу № А/2010). Конечно, законом не регламентированы требования к сроку между моментом получения выписки и моментом ее предоставления налогоплательщику – однако чем меньше этот срок, тем лучше.


Бесплатная юридическая консультация:

Дополнительно можно запросить сведения о штатной численности контрагента, его имущественном положении, составе и стоимости основных средств, репутации на рынке, опыте работы в той или иной сфере – это тоже будет признано проявлением осмотрительности (постановление ФАС МО от 1 марта 2010 г. № КА-А40/).

Правда, по поводу необходимости подтверждения фактической деятельности контрагента судебная практика неоднозначна.

Так, суды могут сделать вывод, что для признания налогоплательщика добросовестным недостаточно подтвердить статус юридического лица контрагента. Помимо этого следует удостовериться в реальной возможности потенциального контрагента исполнить условия договора, а именно – убедиться, имеется ли у него квалифицированный персонал, оборудование, транспортные средства, а также иные активы и разрешения, необходимые для исполнения принятых по договору обязательств (постановление ФАС УО от 9 августа 2012 г. № Ф/12 по делу № А/2011, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 24 мая 2013 г. по делу № А/2012, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 26 сентября 2012 г. по делу № А/2011, постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 25 июня 2013 г. по делу № А/12).

Если выписка из ЕГРЮЛ получена от контрагента, рекомендуем тем не менее самостоятельно сверить ее данные с информацией, размещенной на официальном сайте ФНС России. Дело в том, что недобросовестные предприниматели могут пойти на подделку выписки из ЕГРЮЛ и иных документов.

С другой стороны, суды могут прийти к убеждению о достаточности подтверждения факта государственной регистрации бизнес-партнера для выполнения требований о проявлении осмотрительности при выборе контрагента (постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 26 сентября 2012 г. по делу № А/2012, постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 25 июля 2013 г. по делу № А/2013 ). К примеру, суд может посчитать, что заключение трудового договора – не единственная возможность привлечения рабочей силы, и работники могут работать по договорам гражданско-правового характера на аутсорсинге.


Бесплатная юридическая консультация:

Если же будет доказана реальность хозяйственных операций со спорными контрагентами, суды нередко констатируют добросовестность налогоплательщика и при некоторых дефектах документации (постановление ФАС ДВО от 17 ноября 2005 г. № Ф03-А73/05-2/3976, постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 18 мая 2012 г. по делу № А/2011 ).

2. Убедиться в добросовестности контрагента с помощью сервисов ФНС России

Так, можно проверить бизнес-партнера по следующим направлениям:

  • получить краткие сведения из ЕГРЮЛ в режиме онлайн;
  • проверить, не представлены ли контрагентом документы для регистрации изменений, вносимых в учредительные документы или сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ;
  • удостовериться, что в отношении контрагента не принято опубликованное в Вестнике государственной регистрации решение о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20% уставного капитала другого общества и т. д.;
  • узнать, не принято ли в отношении контрагента решение о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ как недействующего предпринимателя;
  • подтвердить, что в состав исполнительных органов организации-контрагента не входят дисквалифицированные лица;
  • выяснить, не зарегистрирован ли контрагент по адресу «массовой регистрации» и осуществляется ли с ним связь по указанному в ЕГРЮЛ адресу;
  • проконтролировать отсутствие учредителя или руководителя организации в реестре лиц, отказавшихся от участия (руководства) в организации.

Суды зачастую подчеркивают, что несовпадение юридического и фактического адресов само по себе не может являться, к примеру, основанием для отказа налогоплательщику в применении налоговых вычетов (постановление ФАС СЗО от 31 июля 2008 г. по делу № А/2007, постановление ФАС СЗО от 6 ноября 2007 г. по делу № А/2007).

3. Узнать, не участвует ли потенциальный контрагент в судебных разбирательствах. Для этого необходимо изучить картотеку арбитражных дел на официальном сайте ВАС РФ – с ее помощью можно узнать о судебных тяжбах, в которые может быть вовлечен контрагент, и их содержании. Пользоваться ею просто – достаточно ввести в поле «Участник дела» название, ИНН или ОГРН контрагента и выбрать функцию «Найти». После этого будет сформирован список дел, в которых фигурирует контрагент, с основными процессуальными документами по каждому из них и информацией об актуальной стадии судебного разбирательства.

4. Удостовериться, что потенциальный контрагент не находится на какой-либо стадии банкротства. Эту информацию можно найти на Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц. Помимо этого, на этом портале можно найти и другие сведения – например, о стоимости чистых активов акционерного общества на последнюю отчетную дату.


Бесплатная юридическая консультация:

5. Убедиться, что в отношении контрагента не ведется исполнительное производство. Сделать это можно на сайте ФСПП России, обратившись к поиску по банку данных исполнительных производств. Причем проверить, не является ли контрагент участником исполнительного производства, можно вне зависимости от того, организация это или индивидуальный предприниматель.

6. Проверить наличие лицензии, если ее наличие обязательно для осуществляемой контрагентом деятельности. Действительно, суды указывают на необходимость такой проверки при решении вопроса о добросовестности налогоплательщика (постановление ФАС ПО от 22 февраля 2012 г. по делу № А/2011, постановление ФФАС ПО от 15 марта 2011 г. по делу № А/2010, постановление ФАС ММО от 2 февраля 2009 г. № КА-А40/).

Подробнее о расхождении фактического и юридического адресов читайте в нашем материале:

Узнать, выдавалась ли лицензия потенциальному контрагенту, можно на сайтах лицензирующих органов – для каждого вида деятельности лицензирующий орган будет своим. К примеру, сайт Роспотребнадзора позволяет провести поиск по реестрам лицензий, выданных на деятельность, связанную с использованием возбудителей инфекционных заболеваний, и на деятельность в области использования источников ионизирующего излучения.

7. Ознакомиться с годовой бухгалтерской отчетностью контрагента. В соответствии с п. 89 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации (утв. приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н), годовая бухгалтерская отчетность организации является открытой для заинтересованных пользователей (банков, инвесторов, кредиторов, покупателей, поставщиков и др.), которые могут ознакомиться с ней и получить ее копии с возмещением затрат на копирование, а организация должна обеспечить возможность для заинтересованных пользователей ознакомиться с бухгалтерской отчетностью.

Кроме того, сведения о годовой бухгалтерской отчетности организаций обязан бесплатно предоставлять Росстат (Положение о Федеральной службе государственной статистики, утв. постановлением Правительства РФ от 2 июня 2008 г. № 42, приказ Росстата от 20 мая 2013 г. № 183 «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной службой государственной статистики государственной услуги «Обеспечение заинтересованных пользователей данными бухгалтерской (финансовой) отчетности юридических лиц, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации»).


Бесплатная юридическая консультация:

8. Изучить реестр недобросовестных поставщиков. Конечно, потенциальный контрагент необязательно является участником системы закупок для государственных и муниципальных нужд, однако такая вероятность есть. Поэтому все-таки рекомендуем пройти эту факультативную стадию проверки и провести поиск по соответствующему реестру, обновляемому ФАС России.

Рекомендуем разработать локальный нормативный акт по организации и совершенствованию преддоговорной работы с потенциальными контрагентами, в котором указывались бы ее цели, принципы деятельности и взаимодействия менеджеров, служб снабжения и безопасности, юристов и других должностных лиц налогоплательщика, контактирующих с потенциальными контрагентами, а также перечислялись документы, которые необходимо запрашивать у контрагентов и других лиц. Суды также обращают внимание на наличие такого локального акта (постановление ФАС МО от 23 мая 2013 г. по делу № А/). Кроме того, есть смысл издавать отдельные приказы о проверке конкретного контрагента для последующего подтверждения своей правоты в случае возникновения конфликта.

9. Проверить полномочия лица, подписывающего договор. Суды нередко указывают на необходимость проверки полномочий как условия для признания налогоплательщика добросовестным (постановление ФАС ЗСО от 25 мая 2012 г. по делу № А75-788/2011, постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 20 сентября 2013 г. по делу № А/2013). Более того, если налогоплательщик получил все необходимые документы и сведения, но не удостоверился в полномочиях представителя контрагента на подписание документов, это будет являться основанием для признания этого налогоплательщика недобросовестным (постановление ФАС МО от 11 июля 2012 г. по делу № А/).

При рассмотрении дела в случае, если подписант отказывается от своей подписи на документах, обычно назначается почерковедческая экспертиза – но иногда обходится и без таковой (постановление ФАС УО от 30 июня 2010 г. № Ф/10-С2 по делу № А/). Однако чаще суды подчеркивают, что простое визуальное сопоставление подписей и показания представителя налогоплательщика нельзя признавать достаточным основанием для признания того, что документы подписаны неустановленными лицами (постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 13 октября 2010 г. по делу № А/2010).

И конечно, суды констатируют факт недобросовестности налогоплательщика в том случае, если уполномоченный представитель контрагента к моменту подписания документов умер (Определение ВАС РФ от 6 декабря 2010 г. № ВАС-16471/10) или его полномочия были прекращены (постановление ФАС ПО от 28 февраля 2012 г. № Ф06-998/12 по делу № А/2011). С другой стороны, последний случай не может, по мнению судов, свидетельствовать о получении необоснованной налоговой выгоды, если до заключения спорной сделки у налогоплательщика сложились длительные хозяйственные отношения с контрагентом (постановление ФАС СКО от 25 апреля 2013 г. № Ф/13 по делу № А/2012, постановление ФАС ЗСО от 27 октября 2011 г. № Ф/11 по делу № А/2010).


Бесплатная юридическая консультация:

Перед подписанием документов следует обратить внимание на следующее:

  • не является ли заключаемая сделка для вашего контрагента крупной;
  • не истек ли срок полномочий представителя контрагента (он определен уставом организации либо доверенностью);
  • не ограничены ли уставом полномочия директора по заключению сделок, сумма которых превышает определенное значение.
10. Сделать запрос в налоговую инспекцию по месту регистрации контрагента. Суды подчеркивают, что это также расценивается как проявление осмотрительности налогоплательщика (постановление ФАС ЗСО от 14 октября 2010 г. по делу № А/2009, постановление ФАС ЗСО от 5 марта 2008 г. № Ф/2008(1506-А45-34) по делу № А/07-31/153, постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 11 октября 2013 г. по делу № А/2012, постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 5 сентября 2012 г. по делу № А/2012 ).

Более того, окружные арбитражные суды подтверждают обязанность налоговых органов предоставить запрашиваемую информацию в пределах круга сведений, не признаваемых в соответствии со ст. 102 НК РФ налоговой тайной. Так, ФАС ЗСО подчеркнул, что отказ инспекции предоставить информацию о контрагенте налогоплательщика влияет на права последнего, связанные с получением налоговой выгоды, с учетом обязанности налогоплательщика подтвердить должную осмотрительность и осторожность при выборе контрагента (постановление ФАС ЗСО от 14 декабря 2007 г. № Ф04-67/2007(77-А67-32) по делу № А/2007).

Иногда суды даже подчеркивают, что у налогоплательщика была возможность обратиться в соответствующие службы для проверки контрагента, но он этого не сделал (постановление ФАС МО от 14 сентября 2010 г. № КА-А40/по делу № А/).

Правда, изредка суды все-таки приходят к выводу, что налогоплательщик не мог обратиться в инспекцию по месту учета контрагента, поскольку таким полномочием обладают только налоговые органы (постановление ФАС СЗО от 31 июля 2013 г. по делу № А/2012).

Но даже если налоговая инспекция откажет в ответе на запрос, сам факт его направления будет свидетельствовать о том, что налогоплательщик желал обезопасить себя при выборе контрагента и сможет послужить в будущем доказательством проявления должной осмотрительности. При этом важно, чтобы запрос был подан лично в канцелярию налоговой инспекции (на руках должна остаться копия запроса с отметкой о принятии) либо почтой с уведомлением о вручении и описью вложения (в этом случае остается один экземпляр описи и вернувшееся уведомление).

Бесплатная юридическая консультация:

Как мы видим, позиции судов по поводу объема действий, которые необходимо выполнить для проверки добросовестности контрагента, разнятся. Правда, иногда суды чуть-чуть лукавят.

Так, они указывают, что налоговой инспекцией не доказано отсутствие должной осмотрительности налогоплательщика – напротив, при совершении спорных сделок им были запрошены нотариально заверенные копии необходимых документов. При этом суды подчеркивают, что в сфере налоговых отношений действует презумпция добросовестности, и правоприменительные органы не могут истолковывать понятие «добросовестные налогоплательщики» как возлагающее на налогоплательщиков дополнительные обязанности, не предусмотренные законодательством (постановление ФАС МО от 31 января 2011 г. № КА-А40/по делу № А/, постановление ФАС МО от 16 декабря 2010 г. № КА-А40/П по делу № А40-960/, постановление ФАС МО от 22 июля 2009 г. № КА-А40/по делу № А/ ).

Такое понимание добросовестности было выработано КС РФ в Определении от 16 октября 2003 г. № 329-О, на которое часто ссылаются налогоплательщики при обосновании своей позиции. В частности, Суд подчеркнул, что налогоплательщик не может нести ответственность за действия всех организаций, участвующих в многостадийном процессе уплаты и перечисления налогов в бюджет.

Вместе с тем, суды часто указывают на необходимость запроса у контрагента соответствующих документов, подчеркивая, что эти действия имеют для налогоплательщика характер обязанности (постановление ФАС ПО от 14 июля 2010 г. по делу № А/2009, постановление ФАС ЗСО от 20 июля 2010 г. по делу № А/2009).

Иногда внимание судов может быть обращено и на другие детали – например, заключение договора «пробной» поставки товаров небольшой партии для проверки контрагента (постановление ФАС Московского округа от 16 декабря 2010 г. № КА-А40/П по делу № А40-960/), факт регистрации контрагента за несколько дней до совершения сделки (постановление ФАС УО от 28 ноября 2012 г. № Ф/12 по делу № А/2012) и т. д. Налоговые органы могут также сослаться на то, что организация-контрагент имеет «массовых руководителей и учредителей», и этот факт должен был насторожить налогоплательщика (постановление ФАС МО от 3 ноября 2011 г. № Ф/11 по делу № А/2010).


Бесплатная юридическая консультация:

В заключение отметим, что наличие только одного признака недобросовестности контрагента, как правило, не является препятствием для признания полученной налогоплательщиком налоговой выгоды необоснованной. Однако их совокупность нередко заставляет налоговые инспекции насторожиться, а суды – принять решение не в пользу налогоплательщика.

  • Постановление Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»
  • Приказ ФНС России от 30 мая 2007 г. № ММ-3-06/333@ «Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок»
  • Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 21 июля 2010 г. №/1/477
  • Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 10 апреля 2009 г. №/1-177
  • Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 13 декабря 2011 г. №/1-430
  • Письмо ФНС России от 11 февраля 2010 г. №/84

1 Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 21 июля 2010 г. №/1/477, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 10 апреля 2009 г. №/1-177, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 13 декабря 2011 г. №/1-430, письмо ФНС России от 11 февраля 2010 г. №/84.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2018. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Источник: http://www.garant.ru/article/511892/

Как проверить судебные дела по ИНН организации

Все без исключения предприниматели и физические лица в частности, могут воспользоваться онлайн сервисами, которые позволяют проверить компании на суды, тем самым снизить риски попадания на мошенников.

ggg

Что именно проверяется

В тот момент, когда компания заключает какую-либо сделку, она в полной мере берет на себя ответственность относительно правовых и коммерческих рисков. В обязательном порядке юристы организации должны предусмотреть и максимально ограничить их.

Для этих целей осуществляют проверку контрагента, с которым в скором будущем планируется подписание соглашения. При выявлении каких-либо сомнительных обстоятельств, непосредственное руководство организации вынуждено будет отказаться от взаимовыгодного сотрудничества.

В большинстве случаев определяется, не находится ли организация в состоянии банкротства, уровень добросовестности, подтверждение либо опровержение факта принадлежности к фирмам-однодневкам и так далее.

Обязательно юристами компании изучаются сведения относительно:

  • положения бухгалтерской отчетности;
  • наличия либо отсутствия задолженности перед налоговой инспекцией;
  • арбитражных дел и обнаружение случаев недобросовестного выполнения всех имеющихся обязательств;
  • подтверждения акта отсутствия исполнительного производства по отношению к организации;
  • определения возможного вхождения непосредственного руководства компании в перечень массовых директоров, а самого юридического адреса – в перечень массовых адресов;
  • подтверждения факта наличия всех необходимых полномочий для заключения сделок и так далее.

Осуществлять проверку организации по ИНН необходимо в обязательном порядке, в противном случае есть риск утраты собственного капитала, личного времени, и иные затраты, связанные с дальнейшими возможными судебными исками.


Бесплатная юридическая консультация:

Помимо этого, сотрудники налоговой инспекции могут заподозрить в присвоении необоснованной налоговой выгоды. По этой причине возникает острая необходимость в проведении тщательной проверки относительно организации, с которой планируется сотрудничество.

Обязательно следует уделять особое внимание арбитражу, анализ которого позволит спрогнозировать будущие последствия при возможных спорах.

Особенности

Если известны сведения об ИНН либо ОГРН можно отыскать всю необходимую информацию в интернете.

Осуществить проверку организации по ИНН относительно судов, можно путем обращения на официальные государственные порталы. В частности речь идет о таких, как:

  • официальный сайт ФНС РФ;
  • картотека арбитражных дел;
  • специальный реестр проверок генеральной прокуратуры РФ;
  • специальный реестр операторов персональных сведений;
  • реестр добросовестных партнеров ТПП РФ и так далее.

К примеру, для возможности осуществить проверку организации по ИНН на официальном портале налоговой службы РФ nalog.ru, необходимо будет указать номер в специальном поисковом поле подкатегории «Риски бизнеса: проверь не только себя, но и контрагента».


Бесплатная юридическая консультация:

С помощью этого портала можно будет узнать:

  • сведения относительно организации в ЕГРЮЛ;
  • сведения относительно адреса организации и ее руководства;
  • наличие долговых обязательств по налоговым платежам и так далее.

Для возможности проверки организации по ИНН на арбитраж и выявить, имеются ли судебные иски, достаточно будет перейти на официальный портал картотеки арбитражных дел по ссылке kad.arbitr.ru. На данном портале можно будет бесплатно проверить организацию по ИНН на суды.

Сделать это просто: достаточно на главной странице указать ИНН организации. Стоит отметить, что допускается возможность проверки по ОГРН.

Наличие судебных исков

Разработанный сервис «Проверка контрагентов» оказывает существенную помощь юристам, которые умеют ценить свое личное время. Портал позволяет за короткое время отыскать все имеющиеся сведения относительно арбитражных споров интересующей организации.

В процессе осуществления проверки организации по ИНН на суды с помощью портала, можно в полной мере получит сводку относительно имеющихся исковых заявлений по определенным параметрам.


Бесплатная юридическая консультация:

По разновидности исковых заявлений:

  • гражданские;
  • по вопросу банкротства;
  • третейские;
  • административные;
  • публичные и иные.

Непосредственно по инстанциям:

  • суд первой инстанции;
  • возможная апелляция;
  • кассации и прочие.

Относительно вопроса участия в судебном процессе:

  • организация была истцом;
  • организация находилась в качестве ответчика;
  • компания выступала в качестве третьего лица и так далее.

В процессе проверки организации по ИНН с помощью этого сервиса, заявитель может рассчитывать на получение не только качественного обзора относительно имеющихся арбитражных процентов, но и дополнительно ему предоставляются:

  • различные заявления;
  • ходатайства;
  • прочие материалы относительно судебных исков.

Можно удостовериться в том, что организация на должном уровне платежеспособности, и ее шансы стать банкротом минимальны.


Бесплатная юридическая консультация:

Сервис «Проверка контрагентов»

Как уже отмечалось ранее, сервис позволяет в полной мере осуществить полную проверку трудовой деятельности интересующей организации.

Алгоритм проверки заключается в следующем:

  1. Необходимо перейти на официальный портал.
  2. На главной странице следует указать ИНН организации.
  3. В считанные минуты получить интересующие сведения.

По желанию проверяющего лица можно отыскать компанию по ОГРН.

Пользователям портала допускается возможность испытать сервис в демо-версии и бесплатно проверить только одну организацию.

Отличительной особенностью данного сервиса принято считать возможность объединить сведения организации по 18 реестрам. Как только сведения о компании обновятся, они моментально становятся доступны на данном портале.

При электронном варианте хранения сведений, сервисом предоставляется дополнительная услуга.


Бесплатная юридическая консультация:

Стоит отметить, что помимо сведений относительно арбитражных споров и банкротства, в предоставляемое электронное досье включается:

  • информация относительно уровня платежеспособности, включая имеющийся баланс и оборотные активы;
  • информация относительно долговых обязательств перед бюджетом при их наличии;
  • информация относительно плановых либо внеплановых проверок организации, включая возможные нарушения, обнаруженные контролирующими органами;
  • информация относительно законности осуществления трудовой деятельности;
  • информация относительно государственных контрактов;
  • информация по наличию либо отсутствию исполнительных производств и так далее.

Важно помнить: при разовой необходимости проверки организации демо-доступа в полной мере достаточно, в противном случае придется оформить какой-либо предложенный тариф.

Плюсы и минусы

Тщательная проверка организации обязательна, однако существует и недостаток: долгий временной период на сбор и анализ полученных сведений из различных каналов. Иными словами, нужно будет обратиться ко всем имеющимся ресурсам, и подтвердить факт того, что благодаря их помощи была осуществлена проверка организации. В такой ситуации возникает необходимость в запрашивании документации и так далее.

Если говорить о преимуществах проверки организации, то они очевидны:

  • минимизация рисков попасть на уловки мошенников;
  • оценка уровня платежеспособности компании;
  • возможность взаимовыгодного сотрудничества исключительно с надежными компаниями.

Иными словами, проверка компаний на суды существенно позволяет минимизировать риски работы с фирмами-однодневками и прочими недобросовестными партнерами, тем самым сохранить финансовых капитал в полном объеме и исключить возможные судебные споры в дальнейшем.


Бесплатная юридическая консультация:

Правовой ликбез по тому, как узнать все об организации, представлен ниже.

CopyrightЗнайБизнес.Ру Портал для предпринимателей

Копирование материалов допускается только при использовании активной ссылки на этот сайт.

Источник: http://znaybiz.ru/predprinimatelskaya-deyatelnost/kontragenty/proverka/sudebnye-dela-po-inn-organizacii.html

Как проверить ООО по ИНН на суды?

Проверить ООО по ИНН на суды в настоящий момент можно бесплатно и очень быстро, воспользовавшись специальными сервисами в интернете. О том, какими именно и что для этого нужно, расскажем ниже.


Бесплатная юридическая консультация:

База судебных решений и процессов: арбитражные суды

Ознакомиться со списком судебных процессов, в которых тем или иным образом фигурировал интересующий хозсубъект, можно, воспользовавшись картотекой дел на сайте http://kad.arbitr.ru.

Для того чтобы найти необходимую информацию, достаточно ввести в поле «Участник дела» хотя бы 1 из реквизитов: наименование, ИНН или ОГРН. После этого система выдаст результаты поиска по заданным параметрам. Заинтересованное лицо может изучить информацию о потенциальных контрагентах, а кроме того, проверить, не возбуждено ли дело в отношении него самого.

Также имеется возможность оформить подписку, благодаря которой на электронную почту пользователя будет приходить информация либо о регистрации дел, в которых фигурируют те или иные лица, либо о движениях по конкретному делу (в соответствии с параметрами запроса).

Помимо данного ресурса, существует ряд других достаточно крупных баз данных, содержащих судебные решения, однако эта является официальной и наиболее полной. Если же известно, каким именно судебным органом рассматривалось то или иное дело, можно пользоваться картотекой дел конкретного суда.

База судов общей юрисдикции

Существуют также отдельные базы судов общей юрисдикции, с помощью которых можно выяснить, фигурирует ли то или иное лицо в каком-либо процессе.


Бесплатная юридическая консультация:

Например, государственная автоматизированная система РФ «Правосудие» (на соответствующий портал можно попасть, перейдя по ссылке https://sudrf.ru/) позволяет найти дела, рассматриваемые или разрешенные федеральными судами общей юрисдикции, мировыми судьями, а также Верховным судом РФ.

Как и в случае с арбитражными судами, эта база не единственная. В интернете существует достаточное количество солидных частных порталов, позволяющих найти максимум информации.

Также отметим, что все суды общей юрисдикции имеют свои официальные сайты, с помощью которых можно ознакомиться с картотекой дел конкретного суда (например, сайт Тюменского областного суда http://oblsud.tum.sudrf.ru/ и т. д.).

Итак, чтобы проверить, в каких судебных процессах участвует то или иное ООО, достаточно знать ИНН этого юрлица. Реквизит вводится в соответствующее поле в форме поиска на ресурсе http://kad.arbitr.ru или https://sudrf.ru, и система представляет список дел (при их наличии в принципе).

Указанными выше официальными ресурсами перечень баз судебных решений и процессов в интернете не ограничивается.


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://rusjurist.ru/ooo/otvetstvennost_ooo/kak_proverit_ooo_po_inn_na_sudy/

Минимизируем риск сделки с новым партнером: 10 способов проверить юридическое лицо

Начальник юридического отдела ООО «ЭккаунтПрофи»

Любая новая сделка – это определенный риск. Выбирать контрагентов по договору нужно осознанно, обладая достоверной и актуальной информацией о компании, с которой вы собираетесь заключить сделку.

Не секрет, что каждая компания стремится заключить как можно больше новых сделок. Но новая сделка — определенный риск, поэтому выбирать контрагентов по договору нужно осознанно. Чтобы принять верное решение, нужно обладать достоверной и актуальной информацией. Где ее можно получить, я расскажу в этой статье.
Главный налоговый сайт

На сайте ФНС в разделе "Проверь себя и контрагента" ( egrul.nalog.ru ) вы сможете узнать:

• Сведения о юридических лицах, внесенные в ЕГРЮЛ


Бесплатная юридическая консультация:

• Сведения о юрлицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации

• Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале "Вестник государственной регистрации", о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала,

• Сведения о предстоящем исключении недействующих юрлиц из ЕГРЮЛ

• Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица

• Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами

• Сведения о лицах, отказавшихся в суде от участия (руководства) в организации или в отношении которых данный факт установлен (подтвержден) в судебном порядке

• Сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует.

Приставы и должники

Если вы хотите проверить, насколько добросовестно будущий контрагент исполняет свои обязательства, обратитесь в информационную систему службы судебных приставов (www.fssprus.ru/iss/ip ). В ней существует банк данных исполнительных производств, который позволяет проверить, является ли юридическое лицо должником.

Недобросовестные поставщики

Полезными могут быть сведения и из реестра недобросовестных поставщиков, который ведется ФАС России (rnp.fas.gov.ru).

Картотека судебных дел

Выводы о целесообразности работы с фирмой поможет сделать и сайт Высшего арбитражного суда РФ, где имеется картотека судебных дел. Она позволит посмотреть, есть ли судебные процессы с участием интересующей вас компании (kad.arbitr.ru ). Если есть, то нажав на номер дела, вы получите полную информацию о прохождении дела во всех инстанциях, а также копии всех судебных актов в формате PDF.

Картотека Высшего арбитражного суда РФ содержит данные о гражданских, административных делах. Также интерес может представлять картотека банкротных дел, где можно узнать, подавалось ли в отношении компании заявление о признании несостоятельным (банкротом).

Реестр банкротов

Кроме того, сведения о банкротстве юридического лица содержатся в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (bankrot.fedresurs.ru). Такие сведения вносятся на основании статьи 7.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». В реестре указано, какие юридические лица находятся в стадии ликвидации или исключены из ЕГРЮЛ (www.fedresurs.ru/Companies ).

Имеются ли обременения имущества

Если в сделке фигурирует имущество фирмы, то можно проверить, имеются ли в отношении него обременения. Информацию об обременениях недвижимого имущества можно получить по выписке из Единого государственного реестра прав (ЕГРП) о зарегистрированных правах на объект недвижимости, которая может быть предоставлена в бумажном или электронном виде. Выдается она в течение 5 рабочих дней (http://rosreestr.ru/wps/portal/cc_ib_order_granting_data ). Размер оплаты за сведения можно посмотреть здесь .

А есть ли настоящая лицензия?

До заключения сделки обратите внимание, должен ли ваш контрагент иметь лицензию на свою деятельность. Например, если это медицинская деятельность, то сведения о выданных лицензиях можно посмотреть на сайте Федеральной службы по надзору в сфере здравоохранения (www.roszdravnadzor.ru/ais/register/rl/search ). Если деятельность связана с линиями связи, радиочастотными каналами, то сведения о выданных лицензиях размещены на сайте Федеральной службы по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (http://rkn.gov.ru/communication/register/license ).

Что спросить у партнера

Дополнительную информацию, которая поможет определиться относительно новой сделки, вы можете запросить у предполагаемого партнера по бизнесу. Рекомендую ознакомиться с:

  • уставом компании,
  • выпиской из ЕГРЮЛ,
  • документами, подтверждающими полномочия руководителя или другого лица, которое будет подписывать документы по сделке,
  • документы, подтверждающие права контрагента на имущество (если сделка связана с имуществом).

Уверена, что вооружившись информацией о своем будущем контрагенте, вы примете верное решение.

Юридические услуги

Как исправить техническую ошибку в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН)

Почему возникают технические ошибки при внесении сведений в ЕГРН и как добиться их исправления в установленный законом срок.

Юридические услуги

Как и где можно получить выписку из ЕГРН о зарегистрированных договорах долевого участия (ДДУ)

С введением в действие Федерального закона № 218 «О государственной регистрации недвижимости», с 1 января 2017 г. вступили в силу изменения, повлиявшие на отдельные виды документов, выдаваемых Росреестром и содержащие сведения из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

Источник: http://www.nastol.ru/Go/ViewArticle/id=4511

Судебные дела юридических лиц

Перед заключением договора с новым контрагентом, а в том случае, если неплатежи со стороны контрагента могут существенно повлиять на Ваш бизнес – и во время исполнения договора имеет смысл проверить контрагента – оценить риски, связанные с предоставлением отсрочки платежа или же наоборот, внесением предварительной оплаты. Существуют несколько официальных источников, из которых можно получить информацию о Вашем контрагенте – организации или индивидуальном предпринимателе. В данной статье перечислены эти источники. Стоит отметить, что все сведения можно получить бесплатно.

Сведения об организации

Федеральная налоговая служба ведет единый государственный реестр юридических лиц. (ЕГРЮЛ). На сайте налоговой, посвященной этому разделу (http://egrul.nalog.ru) можно ознакомиться с содержанием реестра в отношении интересующего Вас юридического лица. Для того, чтобы получить сведения о контрагенте, проще всего ввести его ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) или ОГРН (основной государственный регистрационный номер). Возможно проводить поиск по наименованию контрагента, однако это менее эффективно, так как названия организаций могут совпадать.

Стоит отметить, что между регистрацией данных в ЕГРЮЛ и отражением их на сайте, как правило, проходит около 3-5 дней, поэтому данные не всегда могут быть актуальными, однако являются достаточно достоверными для принятия решений. На этом сайте можно узнать существует ли организация на текущий момент – если деятельность организации прекращена, будет указана дата прекращения деятельности. Также видны сведения о дате создания организации, фамилии имени и отчестве ее руководителя, размере уставного капитала, составе и долях участников (для обществ с ограниченной ответственностью), адресе места нахождения общества.

В России за прошедшее время сложилась практика, в соответствии с которой многие юридические лица находятся не на том месте, где они зарегистрированы. Проверить, находится ли в адресе регистрации контрагента еще другие организации можно с помощью сервиса налоговой службы «Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами» (https://service.nalog.ru/addrfind.do)

Как использовать полученную информацию – нужно решать индивидуально в зависимости от цели проверки. Например, если организация создана несколько месяцев назад скорее всего она еще не имеет стабильных источников дохода и предоставление коммерческого кредита (отсрочки, рассрочки оплаты) может быть нецелесообразно. Если сведения о директоре не совпадают с указанными контрагентом в договоре – есть риски того, что Вас обманывают.

Вестник государственной регистрации

Общество обязано публиковать сведения о существенных фактах своей деятельности. Перечень сведений, подлежащих публикации определен в приказе ФНС России от 16.06.2006 N САЭ-3-09/355@. Все сведения публикуются в журнале «Вестник государственной регистрации», а также их можно бесплатно посмотреть на сайте журнала http://www.vestnik-gosreg.ru. Как правило, наиболее интересны сведения о том, что организация находится в стадии ликвидации и реорганизации организации.

Информация о несостоятельности

Если общество не способно исполнить требования всех своих кредиторов, то оно является банкротом. В соответствии с законом «О несостоятельности (банкротстве)». Сведения о банкротстве публикуются (на момент написания настоящей статьи) в газете «Коммерсант», посмотреть их можно в электронной версии по адресу http://www.kommersant.ru/bankruptcy/.

Также создан единый федеральный ресурс сведений о юридических лицах (http://bankrot.fedresurs.ru/), в котором публикуются сведения о требованиях кредиторов, проведении собраний кредиторов.

Наличие судебных дел и исполнительных производств

Кроме сведений об организации полезным будет изучить ее отношения с другими организациями и, в некоторых случаях, с физическими лицами.

Споры между юридическими лицами рассматриваются в арбитражных судах. В настоящее время все дела отражаются в каталоге арбитражных дел (http://kad.arbitr.ru). На этом сайте по ИНН или названию организации можно найти все дела, в которых она участвовала. Стоит отметить, что на сайте отражены все дела, рассматриваемые во всех арбитражных судах, поэтому если организация находится в Санкт-Петербурге, а судится где-нибудь в Челябинске – это тоже будет видно. На сайте дела делятся на три категории – банкротные (обозначены пиктограммой с буквой «Б»), гражданские (пиктограмма с буквой «Г») и административные («А»).

В первую очередь стоит обратить внимание на дела, в которых исследуемая организация является ответчиком или должником (должником называется сторона, в отношении которой ведется дело о банкротстве). Можно сопоставить число дел с предполагаемым уровнем деятельности контрагента, а также исходя из судебных решений понять, как контрагент ведет себя в споре (например, если дела оканчиваются мировым соглашением или же отказом от иска – значит, контрагент склонен нарушать обязательства по договорам, но в суде идет на переговоры).

Споры между физическими лицами и организациями и физическими лицами решаются в судах общей юрисдикции. На текущий момент у всех судов есть свой типовой сайт, однако единого каталога дел нет – каждый суд ведет свой каталог, и зачастую не публикует решения. Найти адреса судов можно на сайте www.sudrf.ru, а перечень дел – в разделе сайта «судебное делопроизводство».

Если судебное дело кончилось не в пользу изучаемого контрагента, стоит узнать, исполнено ли решение суда. Для этого можно посмотреть на сайт службы судебных приставов (www.fssprus.ru), в раздел «банк данных исполнительных производств». Банк данных ведется по каждому из субъектов федерации, поиск возможен только по названию, что делает ресурс не очень удобным. На сайте представлены сведения о незавершенных производствах, поэтому если сведений о контрагенте нет, есть вероятность, что решение суда исполнено.

© Антон Шишков , 2015

статья актуальна на 14 июня 2015

Насколько данная статья была Вам полезна:

Всего голосов: 6

Возможно Вам также будут интерены следующие статьи:

Юридическим лицам и предпринимателям

Физическим лицам

Специальные предложения

Новости

Нормативные акты на официальном сайте будут публиковаться за десять дней.

С октября 2017 года изменится порядок ограничения выезда должников за рубеж и снятия таких ограничений.

Федеральная налоговая служба обязалась публиковать сведения об организациях, которые позволят с должной осмотрительностью проверить контрагента.

Статьи

Действующая редакция арбитражного процессуального кодекса РФ предусматривает в качестве одного из обязательных приложений к исковому заявлению выписку из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), выданную не ранее, чем за тридцать дней до обращения в суд. Выписка подтверждает адрес местонахождения стороны (истца и ответчика). В соответствии с п 9 ст 126 АПК РФ адрес можно подтвердить и иными документами, однако очевидно что выписка — самый простой способ. В статье приведено пошаговое описание того, как получать выписку в Санкт-Петербурге.

В статье приведено описание наиболее важных условий договора поставки.

Деятельность лиц по выполнению определенной работы (функции) может регулироваться самыми разными договорами, которые зачастую сложно отграничить друг от друга. В данной статье приведены отличия договора подряда от договора возмездного оказания услуг

Источник: http://www.schischkov.ru/pages/24/86/

Как проверить контрагента? Бесплатные способы

Вы хотите работать с фирмой или частным лицом, и Вам нужно проверить – насколько клиент, партнер или работодатель надежен? В данной статье мы разберем бесплатные способы проверки контрагентов по ИНН, названию компаний и другим признакам.

Проверка по базе налоговой

На сайте налоговой инспекции можно проверить данные о государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя (ИП). Для этого нужно зайти на сайт http://egrul.nalog.ru/ и ввести в форму ИНН или ОГРН. В ответ на запрос Вы получите PDF-файл с данными регистрации.

Обратите внимание на дату регистрации компании или ИП, место регистрации и указанные виды деятельности (ОКВЭД). Если фирма зарегистрирована недавно или занимается не тем, что указано в ее ОКВЭД – есть повод насторожиться.

Проверка контрагента по базе судебных решений

В Интернете есть два полезных сайта, на которых можно найти судебные дела с участием определенного человека или компании.

Первый сайт – это база арбитражных дел http://kad.arbitr.ru/. Добавьте в поле «Участник дела» ИНН или ОГРН компании – и Вы получите список всех дел с участием данной организации. Посмотрите, не подавал ли кто-то на компанию в суд за неплатежи, по иным причинам?

Второй сайт позволяет искать судебные дела по имени участников и по любым другим параметрам. Просто вводите нужные данные в поисковую строку: https://rospravosudie.com. Здесь можно «пробить» не только компании, но и физических лиц.

Проверка контрагента по базе судебных приставов

Если компания или физическое лицо имеют долги, наверняка Вы найдете эту информацию в базе судебных приставов: http://fssprus.ru/iss/ip/. Поиск можно вести по имени и фамилии человека, наименованию компании, месту жительства. Знать ИНН для получения информации не обязательно.

Любые долги у контрагента – повод задуматься, стоит или нет с ним сотрудничать?

Как узнать ОГРН или ИНН контрагента?

Как правило, эти данные находятся на официальных сайтах компаний. Если таких данных на сайте нет – попробуйте поискать информацию о компании через Яндекс или Google, задавая в качестве запроса номер телефона организации. По номеру телефона можно найти каталоги компаний, в которых часто указываются их реквизиты.

Если информации нет – можно запросить ее у контрагента. Нормальные компании не делают секрета из своего ОГРН или ИНН.

Другие способы проверить надежность компании или фрилансера

  1. Обратите внимание на сайт компании. Он должен размещаться на отдельном домене, а не на бесплатном конструкторе сайтов.
  2. Проверьте дату регистрации домена у компании. Сделать это можно на сайте http://nic.ru Если домен зарегистрирован недавно, а компания утверждает, что работает давно – это повод задуматься о надежности партнера.
  3. Поищите отзывы о компании в Интернете. Для этого в Яндексе или Google можно задать запрос с названием компании и словами «отзывы», «отзывы о работодателе». Если Вы не нашли никаких отзывов – это повод задуматься, работает ли такая компания на самом деле?
  4. Попросите отзывы клиентов у контрагента. Позвоните в компании, которые дали отзывы и проверьте, что отзывы реальные.
  5. Если Вы решили нанять фрилансера, попросите у него ссылки на профили на биржах. Проверьте, что данные профили созданы давно, у них есть определенная репутация и история.
  6. Найдите профили человека, с которым Вы общаетесь, в социальных сетях. Проверьте, что в профиле есть реальные фотографии человека, он обновляет ленту, у него есть реальные друзья в социальных сетях. Если на профиле нет фотографий, нет активности – возможно, это фейковый профиль и он создан специально для какой-то операции, а потом будет брошен.

Если о контрагенте очень мало информации в Интернете, нет отзывов, у фирмы нет сайта или он создан недавно – отнеситесь осторожно к сотрудничеству. Сегодня даже очень маленькие фирмы уделяют большое внимание своему представлению в Интернете. Если же никакой информации о компании или человеке нет, возможно, что перед Вами компания-однодневка.

Полезные статьи по теме:

Добавлено: 03.09.2015 в 16:43

Я хотела бы узнать,есть ли на моем друге фирмы,ОКВЭД-аэропортная техника(в портах Домодедово,Внуково,Шереметьево)ИФНС №34.Что знаю но какие,ООО или другая форма,и сколько было 5 3 должны были закрыть.Генерального директора сейчас нет в Москве. Можете мне помочь?

Ирина, попробуйте обратиться к юристам. Думаю, они смогут помочь разобраться в ситуации. Здесь можно посмотреть полезные сервисы, на которых консультируют юристы и бухгалтера: http://www.kadrof.ru/news/1428

Значит,если я раньше не занималась фрилансом и у меня нет профилей или они недавно созданы на биржах,то мне нельзя верить и доверять мне? А как же тогда вообще начинать работу? У меня вот не было возможности раньше заниматься фрилансом,да и узнала я об этом виде деятельности не так давно,а сейчас хочу и как мне быть?

Оксана, репутацию необходимо нарабатывать. Начните с создания профилей в социальных сетях, откройте личный блог, где будете публиковать статьи на профессиональную тематику. Попробуйте разместить свои статьи на популярных профессиональных сайтах. Так Вы будете постепенно нарабатывать репутацию и известность. Начинать работу можно и сейчас, ждать не нужно.

Отправить комментарий

В Интернете можно найти сотни предложений работы наборщиком текстов. Но так ли реальны эти вакансии? Давайте разберемся, возможно ли в принципе .

Работа с новым заказчиком – это всегда определенный риск. Вы не знаете, как сложится сотрудничество, будет или нет клиент задерживать оплату. .

Источник: http://www.kadrof.ru/articles/1344