С какой суммы можно получить налоговый вычет и какая максимальная сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры?


Бесплатная юридическая консультация:

Приятным небольшим поощрением от государства является возврат 13% налога от больших расходов, например, на приобретение недвижимости.

Оглавление:

Однако, к сожалению, максимальная сумма налогового вычета с покупки квартиры фиксирована, о ней мы и поговорим.

Законодательные акты

Про подобную возможность речь идет в налоговом кодексе. Данной теме посвящена глава 23 НК РФ. Имущественные вычеты описаны в статье 220.

Однако в 2014 году правовая сторона рассматриваемого вопроса расширилась законом от 23 июля 2013 года N 212-ФЗ. Процедура получения вычетов за жилье, право на которое возникло после 2014 года, содержит определенные изменения, нежели если вы стали собственником в 2013 году.

Пример 1. Ярославцев Д.В. в 2012 г. заключил договор с застройщиком. В 2013 г. он подписал акт передачи квартиры. В 2016 г. гражданин донес все документы до органа по регистрации и получил выписку из ЕГРП. По правилам какого года Ярославцев Д.В. может рассчитывать на вычет?


Бесплатная юридическая консультация:

Окончательный документ собственник получил после 2014 года, однако поскольку речь идет о новостройке, право возникло уже на момент подписания передаточного акта. Значит, сумма компенсации должна быть рассчитана по старым правилам, и Ярославцев вернет 13% от понесенных расходов единственный раз, даже если эта величина не достигнет предельного размера.

Возврат налога при покупке квартиры: максимальная сумма возврата

Для начала выясним, с какой суммы можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Законом установлена максимальная стоимость недвижимости, за которую возможно возвратить часть средств 2 миллиона.

Максимальная компенсация = 2 млн р. * 13 % =р.

Сумма вычета = Рыночная стоимость недвижимости * 13 %, но ≤р.

Еще поговорим о том, с какой суммы выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры. Ограничение цены квартиры в 2 млн р. говорит о том, что если жилье имеет цену в 5 или 10 млн руб., то максимальная сумма возврата налога за покупку квартиры все равно равнарублей.


Бесплатная юридическая консультация:

Особенности расчета при покупке в ипотеку

Если с основной стоимостью жилья возникла тенденция восполнения средств, то в ипотечных займах закон 2014 г. вводит ограничение по возврату налога.

Выясним, какой максимальный налоговый вычет при покупке квартиры до изменения в НК:

Вычет за ипотеку = Сумма переплат*13%, не ограничено.

Теперь узнаем, с какой суммы возвращают 13 процентов при покупке квартиры после изменения в НК:

Вычет за ипотеку = Сумма переплат*13%, ≤рублей.


Бесплатная юридическая консультация:

Поскольку зачастую кредиты большие, а возможность компенсации ограничена, то здесь закон не сыграл нам на руку.

Пример 2. Семья приобрела квартиру за р. в ипотеку. Заемные средства составляют р. Выгода банка в течение всего 10-летнего периода кредита. С какой суммы возвращают 13 процентов при покупке квартиры?

С максимальной цены жилья в 2 млн. рублей можно вернуть деньги. Поэтому вместо 6 млн руб. в расчетах будет участвовать предельно допустимая величина. Наибольшая сумма, с которой возвращаются проценты за участие банка – рублей. Поэтому вся величина займа будет задействована в получении компенсации.

Вычисляем, с какой суммы возвращается налог при покупке квартиры: + = — сумма, с которой будет возвращаться компенсация.

Максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры=* 13% =р., из которых– подлежит возврату за выгоду банка.


Бесплатная юридическая консультация:

Пример 3. Жилье куплено в 2013 году. Рыночная цена р., переплата – р., заемных средств – рублей. Как рассчитывается выплата в таком случае и с какой суммы можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Вычет от цены =рублей от предела в 2 млн.

Вычет за кредит =*13%=руб.

Общая стоимость =руб.

С какой суммы можно вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку? По ипотечным средствам можно получить вычет только единожды, даже если возврат меньшер.


Бесплатная юридическая консультация:

Возможно ли получить вычет второй раз?

До 2014 года вычет имел однократный характер. То есть если льгота равна, скажем,рублей, то больше человек не имеет права претендовать на средства, несмотря на то, что максимальный налоговый вычет с покупки квартиры не исчерпан.

Если право возникло после 2014 года, вводится понятие многократного вычета. Но как же так, если компенсация предусмотрена только один раз в жизни?

Пример 4. Перепелкин Иван Сергеевич оформил право на квартиру в 2016 году. Цена недвижимости составила рублей. С какой суммы возвращается подоходный налог с покупки квартиры в его случае?

Максимальная сумма вычета при покупке квартиры = * 13% =рублей от конкретно этой квартиры.

Но поскольку Иванов П.С. не исчерпал свой лимит вруб., то, за последующую недвижимость он может вернуть ещеруб., повторно подавая на льготу.

åñïëàòíàÿ þðèäè÷åñêàÿ êîíñóëüòàöèÿ:

Подведем итоги, с какой суммы налоговый вычет при покупке квартиры в следующем видео:

Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?

Хотите предложить для публикации фотографии по теме?

Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше! Оставьте сообщение и свои контакты в комментариях — мы свяжемся с Вами и вместе сделаем публикацию лучше!

Здравствуйте! Скажите, на созаемщика, т.е члена семьи выпадает право получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку и вообще без ипотеки?


Бесплатная юридическая консультация:

ЗДРАВСТВУЙТЕ! ПОДСКАЖИТЕ ЕСЛИ Я ПОКУПАЛА КВАРТИРУ В 2014 Г, А В 2016 ПОМЕНЯЛА ФАМИЛИЮ, ТО В ДЕКЛАРАЦИИ ЗА 14 ГОД Я УКАЗЫВАЮ НОВУЮ ФАМИЛИЮ ИЛИ СТАРУЮ?

Здравствуйте, Фёдор. В декларации за 2014 год необходимо указать фамилию, которую вы носили в 2014 году.

Указываете нынешнюю фамилию, при смене фамилии в связи с замужеством — берете в архиве, где регистрировали брак, справку причины смены фамилии (в ней указывается бывшая фамилия) , прикладываете к декларации и все.

Добрый день. Если собственность приобретена в августе 2012 года уже опоздали вернуть 13%?

Нет, не опоздали. Срока давности для обращения за налоговым вычетом данной категории нет. Главное, чтобы были доходы, облагаемые по ставке тринадцать процентов, за предыдущие обращению три года.

Обоснование: НК РФ (статьи 78, 220), Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 19 июня 2015 г. N/35503.


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://myrealproperty.ru/kvartira/pokupka_kv/nalog/maksimalnaya-summa-vozvrata.html

Совет 1: Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры

  • — паспорт;
  • — договор купли-продажи;
  • — справка 2-НДФЛ с мест работы;
  • — свидетельство на собственность;
  • — декларация 3-НДФЛ;
  • — документы, подтверждающие оплату недвижимости.

Совет 2: Как вернуть налог на квартиру

— справка о доходах формы 2-НДФЛ

— копия договора купли-продажи квартиры с указанием ее стоимости

— свидетельство о собственности жилья

— если жилье приобретено в ипотеку, кредитный договор с банком.

Источник: http://www.kakprosto.ru/kakkak-vernut-podohodnyy-nalog-s-pokupki-kvartiry


Бесплатная юридическая консультация:

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

Последнее обновление 01.01.2018 в 11:19

Вы вправе рассчитывать на возврат налога НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку с фактически произведённых Вами расходов, при этом важно понимать, что взятый ипотечный кредит считается тоже Вашими расходами.

Согласно налоговому кодексу пп.3 и пп. 4 п.1 ст. 220 у Вас есть право на два вида вычета:

  • Возврат от стоимости квартиры;
  • возврат процентов по ипотеке.

Гордеев С.В. взял банковский заём в 2018 году и обзавелся жилищем за руб.

  • Размер кредита составил руб.;
  • собственных средств первоначального взносаруб.

Гордеев С.В. может вернуть Х 13% =руб.


Бесплатная юридическая консультация:

Как видно из примера налоговый вычет с первоначального взноса по ипотеке получается аналогично, как и с кредитных средств банка.

По общей сумме имеются ограничения, согласно пп.1 п.3 ст.220 НК РФ

  • максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку — рублей. (не считая вычета с процентов)

Маргунов Е.С приобрёл квартиру в ипотеку, общая стоимость составила руб.

  • Размер кредита составил руб.;
  • собственных средствруб.

Маргунов Е.С. может вернуть только Х 13% =руб. С оставшихсяруб. вычет получить не получится, т.к. превышает предельный размер вычета.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Согласно п. 1 пп. 4 ст. 220 НК, помимо вычета от суммы расходов на покупку жилья, можно вернуть и часть денег потраченных на уплату процентов по ипотеке. Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту.


Бесплатная юридическая консультация:

Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется:

  • сначала полностью получить основной вычет в размере руб. и вернутьруб.;
  • после этого Вы можете обратиться за возвратом 13% от выплаченных процентов.

Добкин К.В. приобрёл квартиру в июне 2015 года с помощью ипотечного кредита, общая стоимость составила руб.

  • Размер кредита составил руб.;
  • собственных средствруб.;
  • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К июню 2017 года переплата по процентам составитруб.

К этому моменту Добкин К.В. ещё не обращался за получением основного вычета, поэтому вычет по суммам уплаченных процентов получить пока также не может.

В феврале 2018 года Добкин К.В. всё же обратился в налоговую и вернул налог в максимальном размереруб., одновременно с этим он обратился и за возвратом 13% от выплаченных процентов банку. К тому времени сумма уплаченных процентов уже составляларуб. и он смог вернуть с них× 13% =руб.


Бесплатная юридическая консультация:

Размер налогового вычета по процентам по ипотеке

Предельный размер регулируется налоговым кодексом РФ п.4 ст.220 НК РФ.

Если недвижимость приобретена после 2014 года

  • Размер вычета по процентам по ипотеке до руб.;
  • соответственно, Вы можете вернуть доруб.

Тарасов Н.О. приобрёл квартиру в апреле 2014 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила руб.

  • Размер кредита составил руб.;
  • собственных средств руб.;
  • срок кредита 5 лет, ставка 14%.

К апрелю 2019 года сумма уплаченных процентов составит руб.

К возврату можно было бы заявить × 13% =рублей. Но, т.к. имеется ограничения максимум можно будет заявитьруб., остальное к возврату не подлежит.

Если недвижимость приобретена до 2014 года

  • Максимальная сумма вычета по процентам ипотеки не ограничена;
  • соответственно, Вы можете вернуть все расходы на выплату процентов.

Михайлов В.В. оформил право собственности на квартиру в марте 2007 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила руб.


Бесплатная юридическая консультация:

  • Размер кредита составил руб.;
  • собственных средств руб.;
  • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К марту 2017 года сумма уплаченных процентов составила руб.

Можно получить возврат НДФЛ в полном размере × 13% =рублей.

Также действуют нормы тех лет, а именно в количестве получений:

  • Получить можно вычет можно только за один объект недвижимости;
  • соответственно, Вы не можете перенести остаток вычета на другие объекты недвижимости.

Городов О.А. купил жильё за рублей в ипотеку в 2013 году. Прошло 4 года и в 2017 году он решил получить вычет, т.к. приобрёл он недвижимость в период действия старых норм, то и следовать он должен им.

  • За последние 3 года с него было удержанорублей НДФЛ.
  • Выплачено ипотечных процентов банку на суммурублей. Из этой суммы он имеет право вернуть 13%, что равно× 13% =руб.

Следовательно, у Городова О.А. к возврату:

  • рублей из основного вычета по квартире;
  • рублей по процентам;

Эти суммы возвращены Городову О.А. на основании налоговых деклараций за 2014, 2015 и 2016 годы. Оставшиеся–=руб. налога он вправе вернуть, представив 3-НДФЛ за 2017 год.


Бесплатная юридическая консультация:

Документы для налогового вычета по ипотеке

Перечень документов для получения основного налогового вычета за квартиру по ипотеке:

  1. декларация 3НДФЛ;
  2. копия договора купли-продажи
  3. документы, подтверждающие оплату;

Для получения процентного вычета, дополнительно потребуется:

  1. копия кредитного договора с банком;
  2. справка из банка с указанием суммы уплаченных процентов;
  3. копии платежных документов, подтверждающих уплату процентов.

Полный список документов с подробными пояснениями смотрите в разделе «Документы для имущественного вычета».

Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту

Обязательные условия для получения имущественного вычета по ипотеке:

  • Вы должны быть налоговым резидентом РФ;
  • приобретаемое имущество должно находиться на территории РФ;
  • кредит должен быть целевой;
  • иметь налогооблагаемый доход за последние 3 года.

На налоговый вычет по ипотеке не могут претендовать:


Бесплатная юридическая консультация:

  • люди без официальных доходов за последние 3 года;
  • люди, купившие жилье у взаимозависимых;
  • ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%;
  • сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя;
  • люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии.

Вычет и материнский капитал

Использование материнского сертификата не лишает Вас права получить имущественный вычет, но есть существенные ограничения, а иногда даже придётся вернуть ранее полученный вычет и возможно даже получить штрафы от налоговой.

Если Вы приобрели квартиру в ипотеку с использованием материнского капитала, то обязательно изучите раздел «Вычет на квартиру с материнским капиталом».

Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Срок обращения за вычетом неограничен по времени, Вы можете обратиться за ним спустя несколько лет после покупки жилья. Перед обращением должны быть выполнены обязательные условия:

  • произведена оплата жилья (например за счёт ипотеки);
  • оформлено право собственности на квартиру, либо получен акт приёма-передачи недвижимости в случае если это новостройка.

Если данные требования выполнены, то Вы можете обратиться за получением имущественного вычета по ипотеке в срок:

  • Не ранее следующего года после года регистрации объекта или получения передаточного акта, если Вы планируете получать вычет через налоговую службу.
  • Сразу же после получения передаточного акта или регистрации объекта, если будете получать через работодателя.

Подробнее о том, как лучше получать и в чём отличия получения вычета через работодателя или через налоговую читайте в специальной статье «Налоговый вычет через работодателя или налоговую»


Бесплатная юридическая консультация:

Срок получения выплаты:

  • 3 месяца после подачи документов проходит камеральная проверка;
  • 1 месяц после проверки происходит перевод средств.

В реальной жизни бывает совсем по-разному, подробнее о сроках читайте в статье «Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку»

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Для возврата 13% по ипотечному кредиту и возврату процентов необходимо:

  1. собрать пакет документов для имущественного вычета;
  2. заполнить декларацию 3НДФЛ;
  3. представить их в налоговую инспекцию или получить в налоговой уведомление для работодателя и представить его по месту работы;
  4. получить возврат денег по ипотеке и процентам на Вашу банковскую карту.

Подробнее в пошаговой инструкции «Процесс получения имущественного вычета по ипотеке»

Налоговый вычет на проценты по ипотеке за несколько лет

Не редки случаи, когда основной вычет за жилплощадь уже получен и осталось получить только возврат процентов. По своему усмотрению Вы можете:

  • получать возврат НДФЛ каждый год;
  • получить вычет сразу за несколько лет;

Главное не забывайте что вернуть Вы можете налоги удержанные с Вас только за последние 3 года.


Бесплатная юридическая консультация:

При рефинансировании ипотеки

Рефинансирование ипотеки — по сути это новый целевой кредит взамен предыдущего, обычно на более выгодных условиях.

Согласно пп.4 п.1 ст.220 НК, получить налоговый вычет после рефинансирования ипотечного кредита Вы сможете за оба, но есть обязательное условие:

  • В новом кредитном договоре обязательно должно быть целевое назначение на перекредитование предыдущего.

Не имеет значения получали ли Вы уже частично вычет или нет по первому кредиту, в любом случае в момент обращения за вычетом необходимо дополнительно к пакету документов предоставить новый и старый ипотечный договор вместе.

По военной ипотеке

Согласно п. 5 ст. 220 НК РФ:

  • к вычету для военных допускается сумма финансовых средств, потраченная на приобретение имущества за минусом размера финансовой помощи из бюджета, выделенной для этого.

Подробнее с примерами читайте в специальной статье «Вычет по военной ипотеке»


Бесплатная юридическая консультация:

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в ипотеку

Когда жилплощадь — это новостройка, то право на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку возникает не с момента её регистрации, а с момента получения акта приёма-передачи недвижимости. Подробнее в разделе «Имущественный вычет на новостройку»

Что касается ипотеки и вычета в новостройке, то есть важная особенность по возврату процентов по ипотеке, обычно кредит на долевое участие получают значительно раньше, чем подписывают передаточный акт. Тем не менее Вы имеете право обратиться за вычетом процентов, уплаченных за весь период ипотеки, а не только с момента подписания акта.

Гасанов К.В. в декабре 2017 года, приобрёл квартиру по договору долевого участия в строящемся доме с помощью ипотечного кредита, общая стоимость жилья составила руб.

  • Размер кредита00 руб.;
  • собственных средствруб.;
  • срок кредита 7 лет, ставка 14%.

К декабрю 2018 года дом был сдан и Гасанов К.В. подписал передаточный акт, к этому времени переплата по процентам составитруб.

В январе 2019 г. он вправе обратиться в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от понесенных расходов по приобретению квартиры в предельно возможном размере и за возвратом 13% от уплаченных процентов банку.


Бесплатная юридическая консультация:

В итоге Гасанов К.В. сможет вернуть:

  • от стоимости квартиры × 13% =руб.
  • от выплаченных процентов× 13% =руб.

Кроме того, люди, купившие жилье в новостройке, имеют возможность получить обратно и то, что израсходовали на ремонт и отделку, если в договоре указано, что квартира приобретена без отделки.

Но не за все ремонтные работы и не на все материалы можно получить возврат НДФЛ, полный список с пояснениями Вы найдёте в разделе «Вычет на ремонт квартиры»

Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку

В целом если Вы приобретаете частный дом, коттедж, таунхаус в ипотеку, то процесс получения вычета будет одинаков с квартирой описанный выше, но есть нюансы, более подробно можно ознакомиться в статье «Вычет на дом«.

  • Если в договоре купли-продажи сказано, что дом не достроен, или продан без отделки, то можно вернуть траты на его достройку и ремонт.
  • Если Вы самостоятельно собираетесь построить дом, в таком случае тоже можно получить возврат НДФЛ. Читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при строительстве дома»

Возврат и распределение подоходного налога созаемщику при покупке квартиры

  • Вы и созаёмщик имеете право на получение вычета от стоимости доли квартиры;
  • собственники имеют право распределить вычет на проценты между собой в любой пропорции при подтверждении факта уплаты денежных средств в погашение процентов.

Романов И.А. в 2017 году с помощью ипотечного кредита приобрёл квартиру, общей стоимостью руб. В качестве созаёмщика по кредиту выступила супруга — Романова В.А.

  • Размер кредита составил руб.;
  • каждый внёс поруб., итогоруб;
  • срок кредита 5 лет, ставка 14%.

К 2018 году Романовы уплатят процентов банку на суммуруб.

Они обратились в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от стоимости квартиры, т.к. доходов за последние 3 года у Романова И.А. было больше, то они с супругой написали заявление на распределение вычета по ипотечным процентам 80% Романову И.А. и 20% Романовой В.А.

В итоге супруги могут вернуть:

  • от стоимости квартиры по × 0,5 × 13% =руб.
  • Романов И.А от выплаченных процентов× 0,8 × 13% =руб.
  • Романова В.А. от выплаченных процентов× 0,2 × 13% =руб.

Если по ипотеке платежи вносились только от имени одного заёмщика, а фактически оплачивались и созаёмщиком тоже, то согласно письму ФНС от 17.05.2012 №ЕД-4-3/8135 в качестве документов, подтверждающих оплату, в налоговую созаёмщик может предоставить доверенность на передачу средств банку в счёт оплаты ипотеки. В ней указывается что созаёмщик передал средства в таком-то размере, например, основному заёмщику для оплаты ипотеки.

Такая доверенность пишется в свободной форме и не требует нотариального заверения.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку: 173 комментария

Добавить комментарий Отменить ответ

Здравствуйте. Подскажите. Можем ли мы вернуть налоговый вычет 13% с покупки квартиры. Квартира преобреталась в Ипотеку. Муж ИП. Но налоговая декларация по единому налогу на вмененный доход.

Так как ваш супруг ИП, на ЕНВД, у него нет дохода, облагаемого по ставке 13%, вычет в этом случае не полагается.

Особое внимание стоит уделить возможности использования налогового вычета при государственной программе Военная ипотека , благодаря которой семьи военнослужащий приобретают квартиру за счет государственных средств.

Добрый день! Купили квартиру по ДДУ в 2016 г., проценты по ипотеке платим с 2016 года, акт приема-передачи подписан в 2017 году. Как заполнить 3-ндфл в программе за 2016 год, чтобы вернуть проценты только за 2016й год? Программа Декларация 2016 не дает возможность указать дату акта приема-передачи от 2017 г.

Сумма уплаченных налогов в 2017 г.тыс.руб., в 2016 г.тыс.руб., проценты за 2016 годтыс.руб. (сумма к возврату — 33 тыс.руб.), за 2017 годтыс.руб. (сумма к возврату — 42 тыс.руб.)

Можно ли сейчас подать 3-ндфл за 2017й и 2016й гг., с налогов 2017го года вернуть налог за квартиру и 13% от процентов, уплаченных в 2017 году (260+42=302 тыс.руб.), а с налогов 2016го года вернуть 13% от процентов, уплаченных в 2016 году (33 тыс.руб.)? Или сейчас можно подать только 3-ндфл за 2017й год и вернутьза квартиру и 13% за уплаченные проценты за весь период (начиная с 2016 года), а остаток перейдет на следующие годы?

Так как акт приема-передачи подписан в 2017 году, то в этом году подаете документы и декларацию за 2017 год. Все верно вы в конце написали.

Добрый день! Приобретение квартиры январь 2018 года. Декларацию на возврат налога планирую подавать в 2019. Вопрос: Смена места работы/уход в декрет в течение 2018 года как влияет на возврат налога? Спасибо

Если произошла смена работы, то прикладываете справки 2-НДФЛ от разных организаций и получаете вычет.

Если ушли в декрет, то остаток вычета получите после выхода из данного отпуска.

Здравствуйте взяли ипотеку в ноябре 2015г. Квартира стоитв кредитостальное первоначальный взнос. Акт приема передачи подписан май 2017г. За какие года я могу подать справки 2ндфл?

Так как акт приема-передачи подписан в 2017 году и вы не пенсионер, то в этом году подаете документы и декларацию за 2017 год, далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

Добрый вечер. Акт-приема передачи подписан в 2018году,ипотека. Проценты плачу с 2017года. Но с января 2018 года числюсь в декретном отпуске. Планирую через 2года выходить на работу. На какие вычеты могу рассчитывать? К примеру,в 2020 году выхожу-по окончании 2020го смогу возвращать?

Так как акт приема-передачи подписан в 2018 году, и в этом же году вы вышли в декретный отпуск, то начать получать вычет сможете после выхода на работу.

Например, вышли в 2020 году. В 2021 за 2020 год получаете вычет. Далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

Добрый день! Ипотека оформлена в сентябре 2016, первоначальный взнос+ипотека. Акт приема — передачи подписан в сентябре 2017 могу ли я получить возмещение ндфл за 2016 год?

Так как акт приема-передачи подписан в 2017 году, то право получения вычета возникло за этот год. В 2018 подаете документы и декларацию за 2017 год. Далее неиспользованная часть имущественного вычета переходит на последующие периоды.

Здравствуйте. Приобрели квартиру в ипоте (молодая семья), сумма, 350 первоначальный.

В договоре купли-продажи сумму разбили на пункты ,стоимость квартиры,на улучшение и благоустройство приобретаемого недвижимого имущества. Муж заемщик, супруга (созаемщик) . Подскажите, какую сумму можем вернуть?

Заранее спасибо и с наступающи)

Только с,то есть128700

Уточните, пожалуйста. Вы приобрели квартиру по ДДУ? Если да, то как указано в договоре: с черновой отделкой? С наступившим Вас!

Светлана, подскажите пожалуйста, если квартира была куплена в 2013 году и ранее был получен налоговый вычет по другой квартире, можно ли надеяться на налоговый вычет на % по ипотеке со второй квартиры? Спасибо! С наступающим всех.

Вы можете попробовать подать документы на получение вычета по процентам.

И вас с наступающим:)

Добрый день! В 2001 году приобрели квру на собственные срва, получили налоговый вычет. В 2013 году приобрела другую квартиру в ипотеку. Можно ли получить налоговый вычет только на % по ипотеке?

Ольга, у меня аналогичная ситуация, я подала документы, сумму зачли но в выплате отказали. Не вовремя мы квартиры купили (((

До 01.01.2014 имущественный вычет был единым. Получается, что вы им уже воспользовались. К сожалению, по процентам нельзя получить.

Подскажите, если квартира приобретена с созаемщиком, то каждый (заемщик и созаемщик) может получит повычета от покупки жилья и поот уплаты процентов? При условии, что стоимость жилья и сумма уплаченных процентов позволяет.

Если созаемщик не является собственником, то нет.

Добрый вечер) Купили квартиру по договору ДДУ (договор от 05.09.2013 г.) в ипотеку. Акт приема-передачи подписан в феврале 2015 года, свидетельство о праве собственности получено в марте 2015 года.

Скажите пожалуйста по каким нормам (2013 или 2014 г.г.) можно будет вернуть НДФЛ со стоимости квартиры и с уплаченных процентов по ипотеке?

Правильно ли я понимаю, что возврат НДФЛ со стоимости квартиры будет по новым нормам, так как акт приема-передачи составлен в 2015 году и НДФЛ можно будет вернуть за 2015,2016 и 2017 г.г.? А по процентам можно будет вернуть НДФЛ с 2013 по 2017 г.г. тоже по новым нормам (до 3млн.руб)? Заранее спасибо за ответ.

Думаю, что да, по новым.

Если документы и декларации подаете в 2018 году, то за 2015,2016,2017гг.

Добрый вечер. Квартира у матери в ипотеке. Сын покупает квартиру у нее, так же берет ипотеку. Понятно что 13% с покупки жилья сын получить не сможет (т.к. родственная сделка). Но возможно ли получить 13% с уплаченных процентов по ипотеке?

К сожалению, нет.

Приобрели квартиру по ипотеке в декабре 2017 года по переуступке прав в строящемся доме.

Стоимость квартиры руб. ((2 млн ипотека (на 15 лет, под 9,5%),собственые средства)).

Дом будет сдан только в 2018 году.

Подскажите, пожалуйста, могу ли я получить в 2018 вычет за 2017 год с уплаченныхруб за первый взнос? Или необходимо ждать сдачи дома и только в 2019 году смогу подать документы уже за 2018 год?

Так как акт приема-передачи будет подписан в 2018 году, то в 2019 подаете документы и декларацию за 2018, далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

Здравствуйте!ипотека,400000наличка,дом вот вот готов будет. Все что можно ?! Заранее спасибо

Уточните, пожалуйста, какой у вас вопрос?

Подскажите пожалуйста, могу ли получить налоговый вычет по разным объектам — на приобретение квартиры с квартиры №1, а проценты по ипотеке с квартиры №2.

Так как не использовала вычет ранее.

Прошу подсказать информацию по получению налогового вычета при приобретении квартиры по ипотеке, в случае нескольких созаемщиков в ДДУ,

В ДДУ фигурируют трое созаемщиков. Сумма ипотечных средств 3.5 млн. руб. (с учетом % на 15 лет — 6.5 млн.руб). Выплачивает каждый частично, условно ипотека делится на троих в равных долях.

Исходя из этого, максимально возможная сумма вычетат.р. на всех?

Или возможно получение каждым из созаемщиков по 260 т.р. (с учетом оплаты процентов банку) ? Итогот.р.

ст. 220 НК РФ не дает ответа на данный вопрос.

Квартира будет в собственности у всех троих в равных долях?

Светлана, да, именно так.

Роман, доброе утро.

Если стоимость квартиры 3,5 млн.руб., то размер вычета каждого собственника составляетрублей. При этом, если например, двое являются супругами, то между собой они могут распределить свою часть вычета согласно заявления о перераспределении затрат.

Если все будут получать в равных долях, то возврат налога у каждого составитпримерно. При этом в дальнейшем при покупке других квартир или домов каждый сможет добрать вычет до 2 млн.

Вычет по процентам у каждого составит по 1 млн руб, то есть возврат налога будет равенрублей. И снова,если супруги, то между собой они могут перераспределять вычет по процентам уже каждый год.

Добрый день! Подскажите пожалуйста могу ли я получить налоговый вычет в суммеруб, если стоимость купленной квартиры составляетруб.? Или стоимость приобретаемого жилья должна превышать 2 млн. руб.? Заранее спасибо.

Конечно, можете, если ранее имущественный вычет не получали.

Здравствуйте,муж до 2014 года использовал вычет на покупку жилья.Может ли он получить налоговый вычет только с процентов по ипотеке по другой квартире,купленной в 2016 году?

Да, может, если ранее вычет по процентам не получал.

доброе утро! а вы мое сообщение не увидели? или еще не прочитали? я очень жду((( 🙁

подскажите пжл, могу ли я получить налоговый вычет за 2017 и за 2016 годы, если купила квартиру в ипотеку в декабре 2017 года, ипотечный договор и договор купли — продажи подписан в декабре, а вот свидетельство о собственности я получу только в январе 2018г. подскажите как мне быть. а в была в декретном отпуске

Так как свидетельство о праве собственности будет оформлено в 2018 году, то документы на вычет и декларацию сможете подать в 2019 году за 2018. Далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

спасибо Светлана, в 2019 получу только за 2018? но не три предыдущих года 2018,2017,2016? я просто почему то подумала, что можно за три последних.

Наталья, добрый день.

Если вы не пенсионер, то нет. Остаток получите в последующие периоды.

подскажите пжл, могу ли я получить налоговый вычет за 2017 и за 2016 годы, если купила квартиру в ипотеку в декабре 2017 года, ипотечный договор и договор купли — продажи подписан в декабре, а вот свидетельство о собственности я получу только в январе 2018г. подскажите как мне быть. а в была в декретном отпуске

Навигация по комментариям

При копировании и цитировании материалов с сайта, активная ссылка на наш сайт обязательна.

Источник: http://nalogbox.ru/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-naloga-i-protsentov-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Условия необходимые для возврата 13 процентов от покупки квартиры

Вопросом, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры, задаются многие новоселы. Ведь возврат даже небольшого количества денежных средств может помочь сделать ремонт или просто увеличить бюджет семьи. Из-за высокой актуальности следует разобраться в вопросе более подробно.

Общие сведения

Как можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Для возвратом необходимо удовлетворять нижеизложенным условиям:

  1. Необходимо иметь статус резидента Российской Федерации.
  2. Для того, чтобы вернуть НДФЛ, необходимо их уплатить, что вполне естественно. Поэтому второе условие — это факт уплаты налога. Гражданин должен быть трудоустроен на официальной основе или уплачивать проценты с другой прибыли.

Это интересно! Чтобы получить статус резидента следует находиться в России более половины дней в календарном году, а также являться гражданином или иметь вид на жительство. При этом, если гражданин имеет вид на жительство в другой стране или двойное гражданство, его могут признать нерезидентом.

Значит, получить налоговый возврат могут следующие лица:

  1. Резиденты страны, которые за последние 36 месяцев уплачивали хотя бы один раз НДФЛ.
  2. Пенсионеры-резиденты, которые за последние три года уплачивали 13% со своей прибыли.
  3. Индивидуальные предприниматели, работающие по стандартной схеме уплаты налогов в государственный бюджет. Или же уплатившие налог в размере 13 % с другой прибыли. Например, с продажи квартиры, дома или машины.

Кто не может претендовать на возврат?

Теперь рассмотрим случаи когда возврат невозможен:

  1. Гражданин не является резидентом страны.
  2. Претендент за последние три года ни разу не уплатил НДФЛ со своей прибыли.
  3. Квартира приобреталась у родственника, который по на нормативно-правовым документам является близким.
  4. Квартира была куплена не за счёт ходатайствующего на налоговый вычет. К примеру, за счет организации, в которой он работает, или за чужой счёт.

[WARNING]Это важно! Вернуть проценты можно будет только в случае приобретения в ипотеку.[/WARNING]

  1. Если собственник купил квартиру с использованием льготных государственных программ и субсидий жилищного типа.
  2. В случае получения налогового имущественного вычета ранее в полном объёме.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2017 году по-прежнему возможен. Новых изменений об отмене налоговых вычетов пока не разработали, хотя это входило в планы в 2016 году.

Это нужно знать! На данный момент полный объём вычета российских рублей.

Более подробно об имущественном вычете при покупке квартиры в 2017 году можно узнать из данного видео:

Особенности получения вычета при ипотеке

13 процентов от покупки квартиры в ипотеку вернуть тоже возможно. Для этого к перечню необходимых документов(будут представлены ниже) следует предоставить ещё и справки из банка о процентных ставках.

Деньги от покупки квартиры в ипотеку возвращаются 2 раза:

За саму квартиру максимально можно вернутьрублей, а за проценты до.

Следовательно, можно вернуть+=.

Как рассчитать сумму возврата?

Как уже говорилось ранее, максимальная сумма возмещения, — этос двух миллионов рублей. При ипотечном кредитовании можно будет вернуть дос трех миллионов соответственно.

Важно! При кредитовании возврат вычета возможен только с начисленных банком процентов. То есть, к примеру, кредит взят на0. Банковская ставка — 15 %. То есть руб. и вернуть 13 процентов можно с этой суммы, а не со всей суммы кредитования.

Почему постоянно фигурирует максимальная сумма? Потому что вернуть можно только те деньги, которые были уплачены в результате налогообложения прибыли. То естьможно получить только в теории, если до этого уплатить 13 процентов с прибыли на эту сумму.

То есть для того, чтобы вернуть, необходимо до этого в период трех лет уплатить налоги с зарплаты в размере этой же суммы — заработать 2 млн. руб. минимум. Если было заработано меньшее количество денежных средств, то и вернут меньшую сумму. Однако правительство пошло навстречу в данном случае. Если для полного возврата 13 процентов не хватает какой-либо суммы, ее можно будет вернуть в следующих налоговых периодах.

Это стало возможно благодаря изменениям в нормативной базе, которые вступили в силу в 2014 году. Ранее вычет выплачивался единовременно.

Осуществить возврат НДФЛ при покупке квартиры можно 2 методами:

  1. При обращении в налоговые органы. Делать это придется ежегодно. Необходимо будет предоставлять все необходимые справки каждый раз. И за каждый год придется брать новую справку два-НДФЛ(о других необходимых актах будет написано ниже). Из-за неудобства этого метода намного чаще пользуются следующим вариантом.
  2. Второй способ — это отмена высчитывания с гражданина 13 процентного налога при получении заработной платы. Для этого в налоговой инспекции дают соответствующий документ. Его следует отдать в бухгалтерский отдел по месту трудоустройства. Тогда бухгалтерия просто не будет взимать 13 % налог в обозначенный период, а деньги будут возвращаться постепенно, в течение определенного периода.

Приведем пример для более наглядного восприятия. Гражданину положен вычет в размере. Однако в результате налогообложения за последние 3 года он может вернуть только.

Гражданин все еще продолжает работать и решает вернуть оставшиеся средства. он берет в налоговом органе по месту пребывания документы и относит их в бухгалтерский отдел на работе. Согласно справкам с гражданина не будут высчитывать 13 процентов налога, пока ему не вернут оставшиеся.

К примеру, гражданин получает заработную плату. Значит, зарплата без налогообложения. То есть из зарплаты не будут высчитывать 13 процентов, в примере равным. И так до того момента, как вся сумма не будет возвращена. Срок возврата в любом случае не ограничен, деньги могут возвращаться и несколько десятков лет.

Документы и их подача

Теперь разберемся в документах, необходимых для полного ответа на вопрос, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

В налоговый орган следует подать следующие документы:

  1. Справка 2-НДФЛ. Взять ее можно в бухгалтерском отделе в месте трудоустройства. В случае официального трудоустройства в нескольких местах рекомендуется собрать все справки — это увеличит шансы на получение денег единовременно. Налоговикам сдается оригинал справки.
  2. Банковские реквизиты, на которые будет переведен налоговый вычет.
  3. Различные документы и свидетельства, подтверждающие факт приобретения квартиры. Например, акт о передаче, свидетельство о правительственной регистрации.
  4. ИНН. Необходим для заполнения декларации.
  5. Паспорт или какой-либо другой документ, подтверждающий личность.
  6. Декларация типа “три” НДФЛ. Заполняется в соответствии с ранее собранными документами.
  7. Заявление на получение возмещения уплаченных по налогообложению процентов.

После подачи заявления со всеми необходимыми документами в налоговую придется подождать некоторый период. максимальный срок рассмотрения ходатайства — 4 месяца. Если в этот срок заявление не было рассмотрено и деньги не поступили на банковские реквизиты, можете писать жалобу руководству налоговой инспекции, так как это прямое нарушение законодательных актов.

© 2017–2018 – Налоги и право для физических лиц

Перепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточника

Источник: http://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/vyichetyi/13-protsentov-ot-pokupki-kvartiryi.html

Как осуществить возврат подоходного налога при покупке квартиры

Возвратом налога при покупке квартиры называют имущественный налоговый вычет. Ему посвящена ст. 220 НК РФ. Порядок возврата налога при покупке квартиры различается в зависимости от даты приобретения.

Так, если вы купили жилье до 01.01.2014 г., то вернуть налог вы можете только один раз. Максимальная сумма вычета при этом – 2 млн рублей. То есть, за квартиру стоимостью 1 млн рублей государство дает имущественный вычет в полном размере понесенных затрат.

А вот если жилье стоит больше 2 млн рублей, то учесть для возврата налога можно только 2 млн рублей. Значит, 13% от этой суммы составит 260 тыс. руб. Это максимум, который получит налогоплательщик, купивший квартиру до 2014 года. Если жилье стоило дешевле и возврат налога сразу не был получен, то больше претендовать на вычет гражданин не может никогда.

Для жилья, купленного в 2014 году и позднее, правила получения возврата налога стали выгоднее. Возврат налога за покупку квартиры чиновники разрешили получать несколько раз – но в пределах суммы в 2 млн рублей.

Например, купив в 2015 году комнату в коммуналке за 500 тыс. руб., а в 2016 году однокомнатную квартиру за 1 млн 300 тыс. руб., налогоплательщик получает право на оставшиеся 200 тыс. рублей налогового вычета для следующей покупки жилья. Соответственно, за уже состоявшиеся две покупки гражданин может получить 13% от 1 млн 800 тыс. руб. = 234 тыс. рублей.

Право на возврат налога при покупке жилья сохраняется за вами в течение всей жизни. Если вы прочтете эту статью в 2024 году и вспомните, что в 2016 году как раз купили квартиру для ребенка – вернуть налог для вас вполне реально. Более того, для расчета суммы налоговики разрешат вам учесть ваши доходы за последние три года – но не ранее даты самой покупки квартиры.

Право получить возврат налога возникает у гражданина в момент получения свидетельства о госрегистрации права собственности на квартиру. Если сам договор купли-продажи жилья вы получили в декабре 2013 года, но «розовое» свидетельство вам дали в январе 2014, то и рассчитывать суммы вычета надо по правилам 2014 года.

Обратите внимание: Еще один важный нюанс, который влияет на ваше право получить деньги от государства – кто платил за покупку жилья? Если это был ваш работодатель, то возврат налога вы не получите. За жилье, купленное за средства материнского капитала или иных средств государственной поддержки, вернуть налог вы сможете только с тех денег, которые вы заплатили сверх субсидии.

Алгоритм получения возврата налога при приобретении квартиры зависит от характера собственности. Если жилье покупается одним человеком для себя, то есть в индивидуальную собственность, то здесь никаких особенностей нет. А вот у покупок в долевую или совместную собственность есть своя специфика.

Если квартиру покупают супруги и нет брачного договора, который оговаривает иной порядок владения, то с точки зрения закона покупка осуществляется в совместную собственность. Вычет дается и мужу, и жене – по умолчанию в пропорции 50/50.

Однако супруги могут написать заявление на перераспределение сумм вычета в любой другой пропорции, вплоть до 100/0 – это удобно, если один из супругов находится в декрете или вообще не работает (письмо Минфина РФ от 08.04.2015 №/19849). Супруг, который заявил себе 0% от вычета, в дальнейшем получить возврат налога сможет – уже по другому объекту недвижимости (письмо ФНС РФ от 15.01.2013 № ЕД-3-3/50@).

Итоговая сумма вычета за квартиру зависит от года покупки:

  • до 2014 года вычет давался в размере 2 млн руб. на один объект недвижимости, суммировать вычеты мужа и жены налоговики не разрешали;
  • по квартире, купленной в 2014 году и позднее, вычет разрешено заявлять и жене, и мужу в максимальном размере. То есть общая максимальная сумма вычета – 4 млн руб., а возврат налога в таком случае составляет 520 тыс. рублей.

Важно: Заявить право на вычет оба супруга могут и в том случае, если квартира оформлена только на одного из супругов (такая позиция изложена в письме Минфина РФ от 20.04.2015 №/22246).

По долевой собственности правила такие:

  • вычет каждый собственник предъявляет в рамках доли, указанной в договоре;
  • для жилья, купленного в 2013 году и ранее максимум вычета за всю квартиру – 2 млн рублей, для жилья, купленного в 2014 году и позже – можно суммировать максимальные суммы каждого участника договора долевой покупки собственности;
  • для супругов предусмотрена возможность использовать вычет за несовершеннолетних детей – в рамках предусмотренных для детей долей в самой квартире. То есть в случае покупки в 2016 году жилья в долевую собственность семьей из 4 человек (родители и двое детей) с долей каждого члена семьи 25% максимальная сумма вычета будет равна 2 млн руб.*4 человек=8 млн руб. Тогда максимально возможный возврат налога составит 13% от этой суммы – 1 млн 40 тыс. руб. При этом дети не теряют своего права на имущественный налоговый вычет – после совершеннолетия сын или дочь смогут купить жилье и снова заявить по нему возврат налога.

Какие существуют особенности возврата подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку? Заплатить за покупку недвижимости сразу полную сумму непросто, поэтому люди прибегают к помощи банков. С затрат по ипотечным процентам можно вернуть 13%, но для этого заемщику нужно соблюсти два условия:

  • кредит должен быть целевым –следует заключать именно договор ипотечного кредитования. Согласно последним разъяснениям чиновников на покупку жилья можно взять и потребительский кредит – но при условии, что в договоре с банком четко указано, что потратить заемные средства можно только на покупку недвижимости;
  • деньги должны последовать именно на покупку квартиры, а не на другие расходы заемщика – для этого и банк, и налоговики требуют акт приемки-передачи квартиры или договор купли-продажи жилья, «розовое» свидетельство (письмо Минфина РФ от 08.04.2016 г. №/20053).

Размер имущественный вычета по процентам, уплаченным при покупке жилья в ипотеку, зависит от года покупки жилья:

  • если вы купили квартиру в 2013 году и ранее, то вернуть подоходный налог с затрат на проценты вы можете один раз в жизни. При этом сумма процентов не ограничена – купили квартиру за 10 млн. руб., а еще 5 млн. руб. уплатили банку? Тогда возврат подоходного налога будет равен 260 тыс. руб. со стоимости самой квартиры и еще 650 тыс. руб. (13% от 5 млн.) с уплаченных процентов;
  • по жилью, купленному после окончания 2013 года правила уже не такие выгодные – вычет по процентам по-прежнему дается один раз в жизни и размер его ограничен – не более 3 млн. руб. То есть вернуть вы можете НДФЛ максимум 390 тыс. руб. И учтите – если вы не смогли использовать весь вычет сразу, то остаток его перенести на иную покупку нельзя.

При этом имущественный вычет по самому жилью и по ипотечным процентам можно использовать отдельно друг от друга: вы можете купить в 2012 году квартиру и потратить свои 2 млн. руб. вычета, а затем взять в 2016 году ипотеку – тогда вернуть подоходный налог можно с процентов по кредиту в пределах лимита в 3 млн. рублей.

По жилью, купленному в совместную или долевую собственность, порядок распределения сумм вычета по процентам должен совпадать с выбранным порядком распределения вычета за саму квартиру.

Внимание! Вычет по расходам на ипотеку нельзя получить сразу на всю сумму процентов, которые вы должны будете заплатить по договору: возврат налога осуществляется ежегодно с сумм фактически уплаченных процентов. Это справедливо, поскольку ипотеку вы можете выплатить раньше окончания срока договора с банком.

Поделиться:

Вам также будет интересно

Навигация по записям

44 thoughts on “ Как осуществить возврат подоходного налога при покупке квартиры ”

В 2013 году купили квартиру, а 2017 году муж вышел на пенсию, можем ли мы получить весь остаток имущественного вычета сразу и как это сделать

Согласно положениям 220-ой статьи (пункт 10) Налогового кодекса России пенсионеры имеют право на возврат уплаченных налогов за три предшествующих года. Если вы, приобретя квартиру в 2013 году, еще не обращались за имущественным вычетом, то можете это сделать сейчас или по окончании 2017 года. В первом случае сумма возврата будет считаться по 2016, 2015 и 2014 годам. А во втором — соответственно: по 2017, 2016, 2015 годам.

В Письме Министерства финансов России №/17776 от 17 апреля 2014 года указано, что возможность переноса на предшествующие налоговые периоды остатка имущественного налогового вычета не поставлена в зависимость от момента приобретения объекта недвижимого имущества, либо момента его оформления в собственность налогоплательщика.

Здравствуйте! Можно ли использовать вычет за несовершеннолетних детей если квартира была куплена в 2013г.

Добрый день, Вы можете использовать право на вычет за приобретенную квартиру при следующих условиях:

1. Вы ни разу не использовали свое право на вычет по приобретению жилья.

2. Вашим детям еще не исполнилось 18 лет.

Если у вас эти условия соблюдены (вы резидент и имеете официальный доход, облагаемый по ставке 13 процентов), то можете смело обращаться в налоговые органы. Оформляя на детей вычеты по квартире, купленной до 31 декабря 2013 года включительно, вы полностью исчерпаете свое право на такой имущественный вычет. А ваши дети, если они несовершеннолетние, в будущем тоже смогут этим правом воспользоваться.

Здравствуйте! Я работающий пенсионер. В конце 2016 года в долевую собственность приобрела квартиру с использованием ипотечного кредита. Оформляю возврат налога за 2016 год. Как пенсионер, могу ли претендовать на возврат за предыдущие годы?

Здравствуйте, да, можете получить вычет за предыдущие годы. Здесь мы рассказали об этом подробнее http://nalogu-net.ru/nalogovyj-vychet-dlya-pensionerov/#toc-1

Как узнать (не можем вспомнить), пользовались ли мы уже возвратом подоходнего налога с покупки квартиры ранее (где-то 90-ых годах)?

Узнать о том, получали ли вы уже вычет, можно в своей налоговой инспекции. Туда можно обратиться лично с паспортом или задать вопрос через свой кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, если вы там зарегистрированы.

1) Подскажите, пожта: в 2011 году я приобрела квартиру за,00 руб. Получила вычет с этой суммы,00 руб.

Вопрос: я сейчас планирую приобрести жилье, могу ли я дополучить вычет до,00 руб.?

2) Моя сестра приобрела в 2017 году квартиру в ипотеку, имеет ли она право подать декларацию на вычет и на какую сумму,00 руб. или,00 руб.? Или нужно ждать, когда погасит ипотеку и только потом можно получить вычет?

Здравствуйте, отвечаем по вопросам:

1. Налоговый кодекс разделяет имеющих право на вычет при покупке жилого помещения налогоплательщиков по срокам приобретения недвижимости: до начала 2014 года и после этой даты. Поскольку вы первую квартиру купили в 2011 году, то вы относитесь к первой категории и уже использовали свое право на вычет. Он дается один раз в жизни. И на новое жилье имущественный налоговый вычет вам, к сожалению, не положен.

2. Для граждан, купившим жилье в 2017 году за счет средств ипотечного кредита, налоговое законодательство предусматривает две льготы: имущественный вычет в размере рублей (предельная сумма возврата налогарублей: * 0,13) на стоимость квартиры и вычет по процентам за ипотеку в общей сумме рублей (сумма налогарублей). Надо только помнить, что вы сможете подавать заявление на возврат налога, равного уже выплаченным банку процентов по кредиту, а не на всю сумму предстоящих платежей.

В 2017 году мы приобрели с мужем квартиру . Но квартиру оформили только на одного из супругов. Брачного договора нет. Как мы можем претендовать на вычет?

Здравствуйте, все имущество, приобретенное в браке, является совместной собственностью. Вы можете получить вычет каждый на свою долю. Если доли не выделены, то по умолчанию считается, что квартира разделена поровну между супругами. Или же вы можете произвольно поделить ее: у кого из супругов доход больше, ему выделяете большую долю. Ведь при хорошей заработной плате и выплата налога побольше, а это обозначает, что есть возможность вернуть значительную сумму налога.

Добрый день! Разясните пожалусто, моя мама купила квартиру в 2013 г, в долевой собсивености, ушла на пенсию в октябре 2014. Мы только сейчас начали заниматься налог.вычет., как нам в налоговой сказали, что могут сделать вычет только за 2013 и 2014 г. т.к. еще работала, мы спросили можно оформить на супруга налог.вычет, нам сказали нет т.к. это долевая собственность! Подскажите можно оформить возврат н/в на супруга т.к. он работает и доход был выше от собствееика (суппуги), или на супругу но как на пенсионерку 2013, 2014 как рабочие и 2015 как пенсионерка? Заранее спасибо!

Здравствуйте, в Налоговом кодексе есть льгота для людей, которым государство выплачивает пенсии: они могут получить возврат налогов за три года, предшествующих покупке квартиры. Но ваша мама на момент приобретения жилья еще не была пенсионеркой, поэтому на нее эта льгота не распространяется. Она может подавать заявление на вычет за 2013 год и часть 2014 года (до выхода на пенсию). Передача права пользования имущественным вычетом другому налогоплательщику законом не предусмотрена, поэтому ваша мама не сможет передать право вычета супругу. Но если квартира приобретена в законном браке, то она становится совместной собственностью и оба супруга имеют право имущественного налогового вычета на свою долю. Доли между супругами распределяются по соглашению произвольно, или же по умолчанию – каждому по половине. Если доли выделены официально, то каждый получает вычет на свою долю в квартире.

Здравствуйте! Купила квартиру в 2016г,за 800.000 тыс.руб ,вернуть должны 104.000.тыс.руб,мне вернули в этом году 13.000. Хотела бы узнать в течении какого времени выплатят оставшуюся сумму.

Вам вернулирублей потому, что у вас столько удержано и перечислено налога по справке 2-НДФЛ? Если это не так и у вас в справке указана бОльшая сумма, то это ошибка. Уточните в своей налоговой инспекции. Но имейте в виду, что право получить все своирублей остается за вами. Просто вам ежегодно придется составлять новые декларации на оставшиеся суммы до полного их погашения. Если вы работаете официально, то вам лучше воспользоваться правом получения вычета у работодателя. Тогда вам не надо ждать окончания этого календарного года, чтобы подать заявление на вычет. Вы можете уже сегодня взять в налоговой инспекции уведомление, отнести его на работу. И работодатель будет выплачивать вам полную сумму заработанных вами денег, без удержания налога.

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться?! В 2007 году я купила квартиру за 750 тыс. руб. Получила налоговый вычет. В 2016 году купила квартиру (продав прежнюю). Имею ли я право на дополнительный налоговый вычет?

До 2014 года действовало правило: один объект — один вычет. После 1 января 2014 года вычет «привязан» не к объекту, а к его стоимости: человек может покупать несколько квартир и будет получать вычет до тех пор, пока его сумма не составит рублей. На вас это правило уже не распространяется, так как вы свое право на вычет уже использовали в 2007 году.

У вас есть еще один вариант получения вычета: если в 2016 году вы покупаете жилье в ипотеку, то получаете право на вычет в пределах 3 миллионов рублей по процентам, фактически уплаченным банку. Повторное предоставление налоговых вычетов не допускается.

Могу ли я для оформления возврата налога предоставить формы 2ндфл за 2015, 2016, 2017 гг. при покупке жилья в сентябре 2017г.? Принимается ли к рассмотрению договор ЖСК?

Для оформления возврата налога предоставить формы 2- НДФЛ за 2015, 2016, 2017 годы при покупке жилья в сентябре 2017 года вы сможете только в том случае, если получаете пенсию по законодательству Российской Федерации (по возрасту или инвалидности). Такая льгота предоставлена только пенсионерам. Остальные налогоплательщики могут получить возврат налога за тот год, в котором произошло событие (в вашем случае это 2017 год). Если за этот год у вас не хватит суммы перечисленного налога, то вы можете переносить остатки на последующие годы до полного погашения суммы.

Здравствуйте! Где можно скачать форму заявления на налоговый вычет? (не образец!) Ссылку, если можно… В одном заявлении указывать все годы для вычета?(для пенсионеров)

Вот здесь находятся бланки деклараций по годам http://nalogu-net.ru/blanki-deklaracij-3-ndfl-po-godam/ На каждый год заполняется отдельная декларация.

Сдача дома 31.12.2017, акт-передачи квартиры в 2018, квартира в ипотеку, могу ли я претендовать на получение в 2018 году, каких либо выплат по налогу.

Право возврата налога на доходы возникает после получения свидетельства о собственности на жилой объект. Вы такой документ, скорее всего, получите только в 2018 году. Значит, налоговую декларацию сможете подавать по окончании 2018 года. Но законодательство предоставляет покупателям жилья еще один вариант налогового вычета: не получить уже выплаченный ранее налог, а прекратить платить его. Если решите воспользоваться этим способом, то можете сразу же после регистрации права собственности подать заявление на получение налогового уведомления. И тогда работодатель прекратит удерживать из вашей зарплаты налог уже с 2018 года.

За квартиру, купленную в 2007 году получила возврат в 2007 и 2008 годах. Затем на возврат не подавала. Сумма не вся. Могу ли я сейчас подать документы на возврат оставшейся суммы? Или действует закон того времени, что возврат только за 3 года? Спасибо

К сожалению, вы правы. Заявление на оставшуюся сумму вычета вы сможете подать только за последние три года: 2016, годы. И сумма, которую вы получите, будет рассчитываться по законам, действовавшим в том налоговом периоде, когда произошло налоговое событие. У вас налоговое событие (покупка квартиры) совершилось в 2007 году. Значит, и возврат налога будет производиться по действовавшему в том году закону.

Я не совсем поняла. Налога за 16 год достаточно для возврата оставшейся суммы. Можно ли подавать на возврат: получается года :07, 08 и 16? Дело в том, что в налоговой мне оставшуюся сумму сообщили нулевую. Это их ошибка ( могли неверно занести в базу, т.к. подавала в 14 году на возврат процентов) или все верно, это применение закона о 3 х годах и я не смогу получить остаток ( т.к. должна была получить в 09 году)? Спасибо.

В своих вопросах вы не указали суммы, которые вам возвратили в 2007 и в 2008 годах. Дело в том, что в тот период действовал закон: имущественный налоговый вычет не мог превышать 1 миллиона рублей (сумма возвращаемого налога — не более 130 тысяч рублей). Если такую сумму вы уже получили, то на большее рассчитывать не можете, так как вычет в рублей распространяется на жилье, приобретенное после 1 января 2014 года. Если же указанная сумма у вас получена не полностью, на возврат вы можете подать за предыдущие годы, но не более трех лет (2016 ,2015 и 2014 годы в вашем случае). Законом не предусмотрен срок давности обращения за вычетом.

квартира куплена в октябре 2017года в строящемся доме. Сдача дома в 1 квартале 2018 года. Акт приема-передачи скорее всего будет во 2 кв 2018 г.. Могу ли я рассчитывать на возврат подоходного налога за 2017год?

В перечень документов, прилагаемых к налоговой декларации, в обязательном порядке входит свидетельство на право собственности, то есть, жилье должно быть не только приобретено или построено, но и зарегистрировано в государственном органе. Заявление на возврат налога может быть подано, начиная с того налогового периода, в котором произошло налоговое событие. У вас это произойдет в 2018 году. Налоговую декларацию заполните и сдадите после окончания 2018 года. И возврат налога сможете получить, начиная с 2018 года.

Добрый день! Необходима консультация.

В 2011 г. за 1 млн.руб. купили квартиру с мужем в общую совместную собственность (это записано в свидетельстве о регистрации права на кв-ру). Затем в 27.09.2014 году будучи еще в браке подписали соглашение о разделе общего имущества, согласно которому данная квартира стала принадлежать мне. В новом свидетельстве о регистрации права на кв-ру от 20.10.2014 я – единственный собственник.

Развелись с мужем — брак прекращен 23.01.2015 на основании решения мирового судьи от 22.12.2014.

Поскольку если я воспользуюсь сейчас правом возврата налога с этой квартиры, то это будет первый и единственный раз, то хочу уточнить:

С какой суммы я могу сейчас подать на возврат налога? Только с 500 тыс. (т.е. я получу возврат 65 тыс.)? Может ли бывший муж передать мне право получения вычета со своей части (еще с 500 тыс.) ?

И каким образом можно получить возвращаемую сумму налога? Единовременно за предыдущие года? (Но в гг. я находилась в декрете.) Или же через будущую зарплату (работодатель прекратит удерживать из зарплаты налог в 13%)?

Право передачи вычета супругу или другому родственнику налоговым законодательством не предусмотрено. В 2014 году вы стали единственным собственником и получили новое свидетельство. У вас есть полное право на получение вычета в полном объеме стоимости квартиры. Заявление на возврат налога вы можете подать сегодня, но документы будут приняты только за предыдущие три года, не более. У вас эти годы: 2016, 2015 и 2014 годы. Вы можете подать декларацию за эти годы, а потом на остаток вычета оформить налоговое уведомление, на основании которого работодатель не будет удерживать у вас налог с заработной платы.

Большое спасибо за ответ!

Хочу уточнить еще 1 момент. В связи с тем, что вы пишите, что у меня новое свидетельство от 2014 года и я могу получить возврат с полной стоимости квартиры (т.е. с 1 млн.руб). Но покупка квартиры в совместную собственность была в 2011 году. По правилу до 2014 года – можно вернуть налог только 1 раз в жизни. А по правилам действующим с 2014 года – несколько раз до исчерпания суммы в 2 млн.

Что в моем случае? Я полностью исчерпаю свое право на имущественный вычет, если буду возвращать налог с этой квартиры или нет?

У вас же новое свидетельство с 2014 года? По налоговому законодательству вы стали собственником в 2014 году, значит, на вас распространяются правила этого года. То есть, вы можете получить вычет в пределах 2 миллионов рублей. Чтобы исключить все сомнения, вам надо проконсультироваться в налоговой инспекции по месту вашего жительства.

Добрый день!покупала квартиру не будучи замужем на фазе строительства по договору долевого участия в строительстве в ипотеку, на момент получения свидетельства о собственности уже состояла в браке. Имеет ли муж право собственности на квартиру,на совместное жилье , и соответственно право возврата вычета подоходного налога, так как я свое право использовала до 2014 года? Брачного договора нет и разделения долей тоже нет

Заключение договора на долевое участие еще не дает права собственности на жилье. Кроме того, ипотеку вы платили уже из средств общего семейного бюджета. Поэтому квартира считается совместным имуществом. Ваш супруг имеет право на использование имущественного налогового вычета в размере половины стоимости квартиры (если доли не выделены, то по умолчанию квартира делится поровну между супругами), но не более 2 миллионов рублей.

В 2011 году приобрели с супругой квартиру за 2 млн. в совместную собственность. Налоговый вычет получал с этой суммы я, так как супруга не работала. Сейчас эту квартиру продали и купили в 2017 большей площади опять в совместную собственность. Вопрос может ли супруга воспользоваться налоговым вычетом на свои 2 млн. ?

Имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику, а не семье. Вы свое право на вычет уже использовали, а ваша супруга имеет на него право. У нее есть возможность получить возврат налога с суммы до 2 миллионов рублей. Но надо иметь в виду, что по этой квартире она может претендовать только на половину ее стоимости, так как вторая половина принадлежит вам (совместная собственность), а вы права на вычет не имеете. Можно официально разделить доли в совместной собственности в пропорции 0:100 в пользу вашей супруги, тогда она сможет воспользоваться всей стоимостью. Но если ваша квартира стоит более 4 миллионов рублей, тогда супруга полностью получит свой вычет.

Добрый день! В 2014 году была куплена новая квартира по 1/2 доле с мужем. На детей доли не выделяли. Тогда детям было 15 и 13 лет. Вычеты с мужем получили по. Если выделить доли детям в новой квартире в 2017 году, можно получить на них вычет? Правда одному уже 18, а второму 16. Если да, то тот ребенок, которому 16, сможет заявить также вычет еще раз после своего совершеннолетия при покупке недвижимости, так?

Раз вы получили порублей с мужем, значит, вы полностью использовали свое право на вычет (* 0,13 =). Получить вычет на несовершеннолетнего ребенка можно только в рамках максимально разрешенной суммы (2 миллиона рублей). Старший ребенок, став совершеннолетним, может получить вычет в том случае, если стоимость вашей квартиры более 4 миллионов рублей: нельзя получить вычет больше, чем стоит квартира, а за рублей вычет уже получен вами с мужем.

Пенсионер-инвалид не работающий приобрел квартиру в 2017 году. Имеет ли он право на имущественный вычет?

У пенсионеров есть льгота по получению налогового имущественного вычета при покупке жилья: они могут возвратить налог за три года, предшествующих году покупки. Это значит, что если вы купили квартиру в 2017 году, а до этого работали, то можете собрать справки по зарплате за 2016, 2015 и 2014 годы. Если в эти годы у вас был доход, облагаемый налогом по ставке 13 процентов, то вам этот налог вернут. Если и в эти годы вы уже не работали, и кроме пенсии дохода не имели, то в имущественном налоговом вычете вам откажут.

Добрый день. Скажите, если продана доля в квартире( менее 3 лет) в 2016 году и в 2016 году приобреталась тоже доля то какую декларацию нужно подавать на налоговый вычет или на доходы от продажи? И если я захочу продать в 2021 и тут же купить новую собственность, тот тот остаток от налогового вычета приобретения 2016 году перейдёт или нет?

Заполнение налоговой декларации на полученный от продажи доли в квартире доход — это ваша обязанность, а декларация на получение вычета при покупке жилья является вашим желанием: если вы не изъявите такого желания, то никто вас не сможет заставить это сделать. Другое дело, что налоговая декларация по доходам и расходам составляется единая на календарный год. В ней вы заполните листы и по доходам, и по получению вычета.

По второму вашему вопросу: если к 2021 году законодательство не изменится, то свой вычет в размере 2 миллионов рублей вы сможете дополучить по другому объекту жилой недвижимости.

Источник: http://nalogu-net.ru/kak-osushhestvit-vozvrat-podoxodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry/